流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
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流動流動性比率 | 1.13 | 1.08 | 1.10 | 1.10 | 1.01 | |
迅速な流動性比率 | 0.90 | 0.83 | 0.86 | 0.84 | 0.79 | |
現金流動性比率 | 0.28 | 0.28 | 0.34 | 0.39 | 0.36 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年から2024年にかけて、流動性比率は一定の範囲内で推移しており、最終年度には1.13に達している。この比較的安定した水準は、短期的な支払能力を維持していることを示している。ただし、2024年にはわずかに前年より上昇しており、企業の流動資産が安定していることが示唆される。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2020年の0.79から2024年の0.9へと改善しており、短期的な支払準備性の向上を示している。全体として、より即時の支払い能力に焦点を当てる比率の改善が見られ、資産の流動性が強化されていると考えられる。ただし、2022年に若干の上昇とその後の横ばい傾向がある。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2020年の0.36から2024年の0.28にかけて低下している。この比率の低下傾向は、現金および流動資産の比率が相対的に減少していることを示し、短期的な現金の比重が減少している可能性を暗示している。長期的には企業の流動性の変化を注意深く監視する必要がある。」
流動流動性比率
2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
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選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
流動資産 | 108,545) | 101,618) | 100,451) | 82,103) | 80,924) | |
流動負債 | 96,265) | 94,445) | 91,173) | 74,408) | 79,910) | |
流動性比率 | ||||||
流動流動性比率1 | 1.13 | 1.08 | 1.10 | 1.10 | 1.01 | |
ベンチマーク | ||||||
流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
Ford Motor Co. | 1.16 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | |
Tesla Inc. | 2.02 | 1.73 | 1.53 | 1.38 | 1.88 | |
流動流動性比率セクター | ||||||
自動車&コンポーネント | 1.26 | 1.21 | 1.20 | 1.18 | 1.17 | |
流動流動性比率産業 | ||||||
消費者裁量 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | 1.19 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 108,545 ÷ 96,265 = 1.13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年までの期間において、流動資産は一貫して増加しており、2020年の80,924百万米ドルから2024年には108,545百万米ドルへと約26,621百万米ドル増加している。これは、企業の短期資産の蓄積が進んでいることを示しており、流動性の向上に寄与していると考えられる。
- 流動負債の推移
- 同期間で流動負債も増加しているものの、その増加幅は流動資産に比べて控えめであり、2020年の79,910百万米ドルから2024年には96,265百万米ドルへと増加している。これは、企業の短期負債管理が一定の範囲内で行われていることを示唆している。
- 流動性比率の変化
- 流動性比率は2020年の1.01から2024年の1.13まで推移しており、全体として若干の上昇を示している。これにより、流動資産が流動負債に対してやや強化されている状況が伺われ、短期的な支払い能力の改善につながっていると考えられる。
- 総合的な評価
- 全体として、企業の流動資産と負債はともに増加しているものの、流動資産の増加が流動負債の増加を上回っており、流動性比率の改善が見られる。これにより、短期の財務健全性は比較的良好な状態にあると解釈できる。ただし、負債の増加に伴う潜在的なリスクについても注意が必要である。
迅速な流動性比率
2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
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選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
現金および現金同等物 | 19,872) | 18,853) | 19,153) | 20,067) | 19,992) | |
市場性のある債券 | 7,265) | 7,613) | 12,150) | 8,609) | 9,046) | |
売掛金および売掛手形(引当金控除後) | 12,827) | 12,378) | 13,333) | 7,394) | 8,035) | |
GM財務債権(引当金控除後) | 46,362) | 39,076) | 33,623) | 26,649) | 26,209) | |
クイックアセットの合計 | 86,326) | 77,920) | 78,259) | 62,719) | 63,282) | |
流動負債 | 96,265) | 94,445) | 91,173) | 74,408) | 79,910) | |
流動性比率 | ||||||
迅速な流動性比率1 | 0.90 | 0.83 | 0.86 | 0.84 | 0.79 | |
ベンチマーク | ||||||
迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
Ford Motor Co. | 0.98 | 1.01 | 1.02 | 1.03 | 1.05 | |
Tesla Inc. | 1.42 | 1.13 | 0.94 | 1.00 | 1.49 | |
迅速な流動性比率セクター | ||||||
自動車&コンポーネント | 1.00 | 0.95 | 0.94 | 0.95 | 0.98 | |
迅速な流動性比率産業 | ||||||
消費者裁量 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | 0.89 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 86,326 ÷ 96,265 = 0.90
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動性の動向
- クイックアセットの合計は、2020年から2024年にかけて全体的に増加しており、特に2022年と2024年に顕著な伸びを示している。2019年基準と比較しても、非常に安定した増加傾向が見られる。これにより、流動性資産の増加が示唆され、短期的な支払い義務に対する準備が強化されていると評価できる。
- 負債状況
- 流動負債は、2020年には79910百万米ドルであったが、その後一時的に増加し、2022年以降も増加傾向にある。2024年には96265百万米ドルに達しており、総負債の増加が見られる。ただし、流動性比率の改善やクイックアセットの増加と比較して、負債の増え方が速い点には注意が必要である。
- 流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は、2020年の0.79から2024年の0.9に上昇しており、企業の短期支払い能力が改善していることが示される。特に2022年から2024年にかけてこの比率は高水準を維持しており、流動アセットに対する流動負債の比率が良好に保たれている。これにより、財務の安定性が増してきていると考えられる。
- 総括
- 全体として、クイックアセットの増加と迅速な流動性比率の改善により、流動性の向上が明確に示されている。一方で、流動負債も増加しており、短期的な支払い能力の改善ペースが負債の増加を上回っていることが重要なポイントである。これらのデータから、当該期間において財務の安定性と流動性が強化されつつあることが読み取れる。ただし、負債増加の規模には注意を払う必要がある。
現金流動性比率
2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
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選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
現金および現金同等物 | 19,872) | 18,853) | 19,153) | 20,067) | 19,992) | |
市場性のある債券 | 7,265) | 7,613) | 12,150) | 8,609) | 9,046) | |
現金資産総額 | 27,137) | 26,466) | 31,303) | 28,676) | 29,038) | |
流動負債 | 96,265) | 94,445) | 91,173) | 74,408) | 79,910) | |
流動性比率 | ||||||
現金流動性比率1 | 0.28 | 0.28 | 0.34 | 0.39 | 0.36 | |
ベンチマーク | ||||||
現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
Ford Motor Co. | 0.36 | 0.40 | 0.45 | 0.55 | 0.51 | |
Tesla Inc. | 1.27 | 1.01 | 0.83 | 0.90 | 1.36 | |
現金流動性比率セクター | ||||||
自動車&コンポーネント | 0.44 | 0.43 | 0.45 | 0.52 | 0.51 | |
現金流動性比率産業 | ||||||
消費者裁量 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | 0.59 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 27,137 ÷ 96,265 = 0.28
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- 流動資産と負債の動向
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は一時的に増加したものの、その後減少し、2024年末には約27,137百万米ドルとなった。一方、流動負債は増加傾向にあり、2024年末には約96,265百万米ドルに達している。これにより、流動比率は2021年の0.39をピークに、その後は低下傾向となり、2024年には0.28に落ち着いている。
- 財務の流動性状況
- 現金流動性比率は、2020年の0.36から2021年の0.39へ上昇したのち、その後は逐次低下し、2023年および2024年には0.28にて維持されている。これは、現金資産の増加ペースに対して流動負債の増加が相対的に速いことを示唆しており、短期的な支払能力の圧迫が懸念される可能性がある。
- 総合的な財務状況の見解
- 全体として、現金資産は一時的に増加したものの、流動負債の増加により、流動性比率は低下している。この傾向から、資金繰りの圧縮や短期的な支払能力の低下が懸念され、そのための適切な資金管理や資本構成の改善が必要となる可能性が考えられる。今後も流動負債の増加に伴う流動性リスクに注意が必要である。