流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
General Motors Co.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
短期的な支払能力を示す流動性指標は、分析期間全体を通じて概ね安定した推移を見せており、緩やかな改善傾向が認められる。
- 流動流動性比率
- 1.08から1.23の範囲で推移しており、概ね1.1から1.2の間で安定している。2024年以降に上昇傾向が見られ、2025年の中盤にピークに達した後、緩やかに低下している。
- 迅速な流動性比率
- 2022年から2023年にかけては0.8台で推移していたが、2024年以降に上昇し、2025年には最大0.98まで改善した。これにより、棚卸資産に依存しない支払能力が段階的に向上したことが示されている。
- 現金流動性比率
- 0.26から0.36の間で変動しており、他の2つの指標と比較して低い水準にある。期間を通じて顕著な上昇傾向は見られず、2026年3月期には0.26まで低下しており、現金による即時支払能力は限定的な水準で推移している。
総じて、流動資産および速流動資産によるカバー率は向上しているものの、現金比率に大きな変動や成長が見られないことから、流動資産の構成において現金以外の項目が比率の改善に寄与している傾向にある。
流動流動性比率
General Motors Co.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 109,121) | 108,767) | 114,636) | 114,285) | 110,006) | 108,545) | 115,419) | 112,064) | 106,470) | 101,618) | 110,721) | 106,804) | 98,832) | 100,451) | 98,271) | 91,094) | 88,594) | ||||||
| 流動負債 | 94,720) | 93,342) | 93,295) | 93,812) | 90,747) | 96,265) | 95,463) | 95,363) | 91,777) | 94,445) | 96,820) | 92,718) | 90,185) | 91,173) | 86,003) | 79,398) | 79,555) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.15 | 1.17 | 1.23 | 1.22 | 1.21 | 1.13 | 1.21 | 1.18 | 1.16 | 1.08 | 1.14 | 1.15 | 1.10 | 1.10 | 1.14 | 1.15 | 1.11 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Ford Motor Co. | 1.09 | 1.07 | 1.12 | 1.10 | 1.13 | 1.16 | 1.15 | 1.17 | 1.17 | 1.20 | 1.21 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | 1.16 | 1.17 | ||||||
| Tesla Inc. | 2.04 | 2.16 | 2.07 | 2.04 | 2.00 | 2.02 | 1.84 | 1.91 | 1.72 | 1.73 | 1.69 | 1.59 | 1.57 | 1.53 | 1.46 | 1.43 | 1.35 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 109,121 ÷ 94,720 = 1.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産および流動負債の推移と、それに伴う短期的な支払能力の分析結果を記述する。
- 資産および負債の推移
- 流動資産は2022年3月期の88,594百万米ドルから2026年3月期の109,121百万米ドルへと、長期的に増加傾向にある。期間中、2024年9月には115,419百万米ドルのピークを記録するなど、変動を伴いながらも全体的な規模は拡大している。流動負債についても、2022年3月期の79,555百万米ドルから2026年3月期の94,720百万米ドルへと増加しているが、資産の増加ペースと比較して緩やかな推移を見せている。
- 流動比率による支払能力の評価
- 流動比率は1.08から1.23の範囲で推移しており、一貫して1.0を上回る水準を維持している。2023年12月に1.08まで低下したものの、その後は改善傾向にあり、2025年9月には1.23の最高値に達した。直近の2026年3月時点では1.15となっており、短期的な債務支払能力は安定的に確保されていると判断される。
迅速な流動性比率
General Motors Co.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 19,800) | 20,945) | 22,910) | 22,381) | 20,570) | 19,872) | 23,744) | 22,516) | 17,635) | 18,853) | 25,224) | 23,074) | 18,227) | 19,153) | 20,745) | 16,710) | 16,349) | ||||||
| 市場性のある債券 | 4,618) | 6,724) | 6,792) | 6,958) | 6,919) | 7,265) | 8,477) | 8,313) | 7,845) | 7,613) | 9,651) | 9,556) | 9,981) | 12,150) | 9,566) | 10,124) | 9,907) | ||||||
| 売掛金および売掛手形(引当金控除後) | 16,381) | 13,054) | 17,125) | 16,722) | 14,936) | 12,827) | 13,782) | 13,406) | 13,774) | 12,378) | 13,923) | 14,068) | 13,702) | 13,333) | 14,021) | 12,417) | 11,946) | ||||||
| GM財務債権(引当金控除後) | 43,751) | 45,266) | 44,521) | 44,473) | 44,517) | 46,362) | 44,453) | 42,783) | 41,682) | 39,076) | 36,224) | 34,440) | 32,283) | 33,623) | 31,049) | 28,479) | 28,440) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 84,550) | 85,989) | 91,348) | 90,534) | 86,942) | 86,326) | 90,456) | 87,018) | 80,936) | 77,920) | 85,022) | 81,138) | 74,193) | 78,259) | 75,381) | 67,730) | 66,642) | ||||||
| 流動負債 | 94,720) | 93,342) | 93,295) | 93,812) | 90,747) | 96,265) | 95,463) | 95,363) | 91,777) | 94,445) | 96,820) | 92,718) | 90,185) | 91,173) | 86,003) | 79,398) | 79,555) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.89 | 0.92 | 0.98 | 0.97 | 0.96 | 0.90 | 0.95 | 0.91 | 0.88 | 0.83 | 0.88 | 0.88 | 0.82 | 0.86 | 0.88 | 0.85 | 0.84 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Ford Motor Co. | 0.88 | 0.90 | 0.94 | 0.91 | 0.92 | 0.98 | 0.94 | 0.96 | 0.95 | 1.01 | 0.99 | 0.99 | 0.99 | 1.02 | 0.99 | 0.95 | 0.96 | ||||||
| Tesla Inc. | 1.43 | 1.53 | 1.48 | 1.35 | 1.37 | 1.42 | 1.21 | 1.24 | 1.04 | 1.13 | 1.07 | 0.96 | 0.93 | 0.94 | 0.95 | 0.96 | 0.95 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 84,550 ÷ 94,720 = 0.89
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
短期的な支払能力および流動性の推移について分析する。
- 資産および負債の規模推移
- クイックアセットの合計は、2022年3月期の66,642百万米ドルから2025年9月期の91,348百万米ドルまで緩やかな増加傾向を示した。流動負債についても、2022年3月期の79,555百万米ドルから2023年9月期に最大96,820百万米ドルまで増加しており、資産の拡大と並行して負債規模も拡大する傾向が見られる。
- 流動性比率の推移と分析
- 迅速な流動性比率は、2022年3月期の0.84から上昇傾向にあり、2025年9月期には0.98まで改善した。全期間を通じて比率が1.0を下回って推移しており、即座に換金可能な資産のみでは流動負債を完全にカバーできていない状況にあるが、2024年以降は0.9以上の水準を維持し、流動性の安定化が進んだことが認められる。
- 直近の変動傾向
- 2025年12月期以降、クイックアセットが減少に転じ、2026年3月期には84,550百万米ドルまで低下した。これに伴い、迅速な流動性比率も0.89まで低下しており、直近の四半期において流動性ポジションがやや弱含んでいることが示されている。
現金流動性比率
General Motors Co.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 19,800) | 20,945) | 22,910) | 22,381) | 20,570) | 19,872) | 23,744) | 22,516) | 17,635) | 18,853) | 25,224) | 23,074) | 18,227) | 19,153) | 20,745) | 16,710) | 16,349) | ||||||
| 市場性のある債券 | 4,618) | 6,724) | 6,792) | 6,958) | 6,919) | 7,265) | 8,477) | 8,313) | 7,845) | 7,613) | 9,651) | 9,556) | 9,981) | 12,150) | 9,566) | 10,124) | 9,907) | ||||||
| 現金資産総額 | 24,418) | 27,669) | 29,702) | 29,339) | 27,489) | 27,137) | 32,221) | 30,829) | 25,480) | 26,466) | 34,875) | 32,630) | 28,208) | 31,303) | 30,311) | 26,834) | 26,256) | ||||||
| 流動負債 | 94,720) | 93,342) | 93,295) | 93,812) | 90,747) | 96,265) | 95,463) | 95,363) | 91,777) | 94,445) | 96,820) | 92,718) | 90,185) | 91,173) | 86,003) | 79,398) | 79,555) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.26 | 0.30 | 0.32 | 0.31 | 0.30 | 0.28 | 0.34 | 0.32 | 0.28 | 0.28 | 0.36 | 0.35 | 0.31 | 0.34 | 0.35 | 0.34 | 0.33 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Ford Motor Co. | 0.29 | 0.33 | 0.36 | 0.33 | 0.32 | 0.36 | 0.34 | 0.33 | 0.33 | 0.40 | 0.41 | 0.42 | 0.41 | 0.45 | 0.45 | 0.42 | 0.46 | ||||||
| Tesla Inc. | 1.31 | 1.39 | 1.33 | 1.23 | 1.24 | 1.27 | 1.10 | 1.11 | 0.91 | 1.01 | 0.98 | 0.84 | 0.82 | 0.83 | 0.86 | 0.87 | 0.84 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 24,418 ÷ 94,720 = 0.26
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データの推移に関する分析結果を以下に記述する。
- 現金資産の変動傾向
- 現金資産総額は、2022年第1四半期の26,256百万米ドルから、2023年第3四半期に34,875百万米ドルまで増加し、ピークに達した。しかし、その後は変動を繰り返し、2026年第1四半期には24,418百万米ドルまで減少しており、期間全体を通じて減少傾向にある。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2022年第1四半期の79,555百万米ドルから段階的に増加している。2022年第4四半期以降は一貫して90,000百万米ドルを超える水準で推移しており、2026年第1四半期には94,720百万米ドルに達するなど、短期的な債務負担が増大している。
- 現金流動性比率の分析
- 現金流動性比率は、0.26から0.36の範囲で推移している。2023年第3四半期に最高値の0.36を記録したが、直近の2026年第1四半期には0.26まで低下した。これは、流動負債の増加と現金資産の減少が同時に進行したことによるものであり、短期的な支払能力が低下傾向にあることを示している。