短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Illinois Tool Works Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
- 在庫回転率の傾向
- 2017年から2021年にかけて在庫回転率は全体として安定傾向にあり、一部の期間でわずかな変動が見られるものの、全体的には6.0前後で推移している。特に2020年以降においては若干の低下が観察されており、在庫の回転効率が縮小している可能性が示唆される。
- 売掛金回転率の傾向
- 売掛金回転率は概ね5.0～5.7の範囲で変動している。特に2019年以降はやや高めの水準を維持し、顧客からの入金効率が安定していることが示されている。ただし、2020年以降においても大きな変動は見られず、一定の回収効率が継続していると考えられる。
- 買掛金回転率の傾向
- 買掛金回転率は14前後で推移しており、比較的安定している。2020年にはやや低めの水準に落ち込む期間も存在するが、長期的には16付近で一定のバランスが保たれていることから、支払条件の管理に一定の安定性があると評価できる。
- 運転資本回転率の傾向
- 2017年後半から2021年にかけて、運転資本回転率は徐々に上昇し、2020年末から2021年にかけては約4.98に達している。これは、運転資本の効率的な運用が進んでいることを示しており、資金の回転速度が向上していると解釈できる。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 在庫のローテーション日数は概ね54日から73日の範囲で変動している。2021年に入ると日数の増加傾向が顕著になり、最大で約73日まで延びている。これは在庫保持期間が長期化している可能性を示唆し、在庫管理の効率性に影響を及ぼす要因と考えられる。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金の回収期間は約62日から75日において変動しており、2021年においては長期化傾向が見られる。特に2020年から2021年にかけての増加は、顧客からの入金遅延や信用政策の変化を示す可能性がある。
- 運転サイクルの傾向
- 運転サイクルは2017年から2021年にかけて約116日から145日に拡大しており、特に2020年以降に顕著な延長が見られる。これは、資金の効果的回転に時間がかかるケースが増加していることを示し、サイクルの遅延が経営資源の効率に影響を及ぼしている可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクルの傾向
- キャッシュコンバージョンサイクルは2017年の約95日から2021年には120日を超えるまで拡大している。特に2020年以降の増加幅が大きく、資金回収までの期間が長期化している状況を反映している。これにより、キャッシュの循環速度の低下や資金繰りの難易度の上昇が示唆される。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Illinois Tool Works Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | 2,191) | 2,096) | 2,163) | 2,039) | 2,000) | 1,910) | 1,594) | 1,871) | 2,022) | 2,007) | 2,099) | 2,059) | 2,096) | 2,096) | 2,231) | 2,181) | 2,124) | 2,094) | 2,087) | 2,004) | ||||||
| 在庫 | 1,694) | 1,524) | 1,400) | 1,292) | 1,189) | 1,149) | 1,167) | 1,185) | 1,164) | 1,209) | 1,256) | 1,346) | 1,318) | 1,338) | 1,320) | 1,335) | 1,220) | 1,225) | 1,199) | 1,158) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 5.01 | 5.44 | 5.79 | 5.84 | 6.20 | 6.44 | 6.42 | 6.75 | 7.03 | 6.83 | 6.65 | 6.30 | 6.53 | 6.45 | 6.54 | 6.36 | 6.81 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.75 | 0.77 | 0.76 | 0.74 | 0.78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 2.53 | 2.44 | 2.49 | 2.46 | 2.55 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 4.48 | 4.73 | 4.86 | 5.12 | 5.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 3.40 | 3.21 | 3.28 | 3.46 | 3.80 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 4.55 | 4.72 | 4.88 | 4.85 | 4.94 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 19.45 | 19.81 | 18.64 | 17.58 | 16.01 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 5.65 | 5.57 | 5.49 | 5.48 | 5.11 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
在庫回転率 = (収益コストQ4 2021
+ 収益コストQ3 2021
+ 収益コストQ2 2021
+ 収益コストQ1 2021)
÷ 在庫
= (2,191 + 2,096 + 2,163 + 2,039)
÷ 1,694 = 5.01
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移
- 2017年度から2021年度にかけて、収益コストは全体的に増加傾向を示しており、2017年第1四半期の2004百万米ドルから2021年第2四半期の2191百万米ドルまで上昇している。特に2020年後半以降には減少傾向が見られ、その後再び上昇に転じている。これは、売上の増加とともにコストも増加しているが、2020年度のコスト圧力の一時的な緩和も反映している可能性がある。
- 在庫の変動
- 在庫は2017年度から2021年度にかけて着実に増加しており、2017年第1四半期の1158百万米ドルから2021年第2四半期の1694百万米ドルに達している。特に2020年以降は在庫水準が大きく上昇しており、販売増加に対応するための在庫積み増しや需要動向の変化を示唆している。2021年第2四半期には最も高い水準に達している。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は2017年第2四半期の6.81をピークに、その後全体的に減少傾向にある。2021年第2四半期には5.01まで低下しており、在庫の回転効率が緩やかに悪化していることを示す。この低下は、在庫水準の増加に比例して販売効率が低下している可能性を示唆し、在庫管理の課題や販売サイクルの変化を反映している可能性がある。
売掛金回転率
Illinois Tool Works Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 営業収益 | 3,679) | 3,556) | 3,676) | 3,544) | 3,475) | 3,307) | 2,564) | 3,228) | 3,469) | 3,479) | 3,609) | 3,552) | 3,580) | 3,613) | 3,831) | 3,744) | 3,629) | 3,615) | 3,599) | 3,471) | ||||||
| 売掛金 | 2,840) | 2,729) | 2,786) | 2,662) | 2,506) | 2,494) | 2,156) | 2,424) | 2,461) | 2,499) | 2,629) | 2,715) | 2,622) | 2,777) | 2,878) | 2,874) | 2,628) | 2,672) | 2,629) | 2,534) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 5.09 | 5.22 | 5.03 | 4.84 | 5.02 | 5.04 | 5.91 | 5.69 | 5.73 | 5.69 | 5.46 | 5.37 | 5.63 | 5.34 | 5.15 | 5.08 | 5.45 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 23.58 | 27.95 | 24.76 | 23.97 | 29.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 5.68 | 5.97 | 5.51 | 5.07 | 5.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 5.95 | 5.75 | 5.72 | 5.79 | 6.15 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 4.55 | 4.83 | 4.74 | 4.59 | 4.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 5.04 | 4.78 | 4.89 | 4.89 | 4.78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 34.15 | 29.27 | 25.59 | 29.81 | 33.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 6.66 | 6.69 | 6.99 | 6.03 | 6.11 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
売掛金回転率 = (営業収益Q4 2021
+ 営業収益Q3 2021
+ 営業収益Q2 2021
+ 営業収益Q1 2021)
÷ 売掛金
= (3,679 + 3,556 + 3,676 + 3,544)
÷ 2,840 = 5.09
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移と傾向
- 全期間を通じて、売上高は大きな変動を見せながらも、基本的には堅調な推移を示している。2017年の初期には3,471百万米ドルであったが、2018年にかけて微増している。特に2018年にかけてはピークとなる3,831百万米ドルを記録したが、その後、2019年にやや減少し、2020年には急激に減少していることも観察できる。2020年の第一四半期には3,228百万米ドルまで減少し、その後は回復傾向にあり、2021年前半には3,544百万米ドルを超える水準に回復している。全体としては、期間中に一時的な減少と回復の動きが見られるものの、2021年にかけて売上高は回復基調にあると評価できる。
- 売掛金の変動とその意味
- 売掛金は、2017年から2021年までの間で増加傾向を示している。特に2018年以降、売掛金は徐々に増加し続け、2021年には2,840百万米ドルに達している。これにより、売上高の増加に伴う債権の積み増しがみられるが、一方で売掛金の増加が在庫や回収効率にどう影響しているかについては追加分析が必要である。売掛金の増加は、販売拡大やクレジット条件の緩和を示唆している可能性がある。
- 売掛金回転率の動向とその示唆
- 売掛金回転率は、2017年から2019年にかけて一貫して5.0台前半から中盤に安定して推移している。この比率は、売掛金が比較的迅速に回収されている状態を示す。一方、2020年以降は、特に2020年第1四半期で4.84まで低下しており、資金回収の効率が若干低下した可能性を示唆している。しかしながら、2021年には再び5.0台に回復しており、回収効率は段階的に改善していると解釈できる。これらの変動は、経済環境や取引条件の変化に応じた対応の一環と考えられる。
買掛金回転率
Illinois Tool Works Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | 2,191) | 2,096) | 2,163) | 2,039) | 2,000) | 1,910) | 1,594) | 1,871) | 2,022) | 2,007) | 2,099) | 2,059) | 2,096) | 2,096) | 2,231) | 2,181) | 2,124) | 2,094) | 2,087) | 2,004) | ||||||
| 買掛金 | 585) | 565) | 607) | 589) | 534) | 521) | 402) | 488) | 472) | 493) | 512) | 568) | 524) | 576) | 623) | 655) | 590) | 585) | 582) | 574) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 14.51 | 14.69 | 13.36 | 12.81 | 13.81 | 14.20 | 18.64 | 16.39 | 17.35 | 16.76 | 16.31 | 14.93 | 16.42 | 14.99 | 13.85 | 12.96 | 14.08 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 6.40 | 6.20 | 5.45 | 4.90 | 4.94 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 4.36 | 4.61 | 4.57 | 4.46 | 4.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 4.75 | 5.11 | 5.22 | 5.66 | 6.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 3.32 | 3.33 | 3.35 | 3.56 | 3.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 3.61 | 3.83 | 3.76 | 3.86 | 3.86 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 74.34 | 37.83 | 36.15 | 30.31 | 64.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 5.93 | 6.06 | 6.52 | 5.67 | 5.56 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
買掛金回転率 = (収益コストQ4 2021
+ 収益コストQ3 2021
+ 収益コストQ2 2021
+ 収益コストQ1 2021)
÷ 買掛金
= (2,191 + 2,096 + 2,163 + 2,039)
÷ 585 = 14.51
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- 収益コストの推移と傾向
-
収益コストは、2017年第1四半期から2021年第2四半期までの期間で、総じて増加傾向を示している。ただし、2020年度の第3四半期以降においては、2020年3月期のピーク（約2,022百万米ドル）を高値として、その後は比較的安定して推移し、2021年にかけて再び若干増加している傾向が見られる。
特に2018年第1四半期から2019年第4四半期にかけて収益コストは増加しており、2020年度には昨年度より減少傾向に転じたものの、2021年には再び増加に転じている点が特徴的である。これらの動きは、売上やコスト構造の変化に伴うものと考えられる。
- 買掛金の動向と資金管理状況
- 買掛金は、2017年第1四半期の574百万米ドルから2021年第2四半期の585百万米ドルまで比較的横ばいの範囲内で推移している。ただし、2020年の各四半期にかけて一時的に減少傾向を示し、2020年第一四半期の402百万米ドルまで下がった後は、再び増加に転じている。これにより、買掛金の金額はコロナ禍の影響や資金繰りの調整に伴う変動も考えられる。
- 買掛金回転率の変動と資金効率の改善
-
買掛金回転率は、2017年第2四半期の14.08から2019年第4四半期の18.64まで上昇し、その後2020年には12.81まで下落したが、再び14.69まで回復している。これらの変動は、仕入れ支払や支払条件の改善、または仕入れの増減に影響されていることを示唆している。
回転率の上昇は、企業が仕入先への支払いを効率的に行い、資金運用を改善している可能性を示している。一方、コロナ禍の影響による一時的な低迷も外れに見られ、企業の資金管理状況の改善や取引条件の見直しが行われたと推測される。
運転資本回転率
Illinois Tool Works Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 6,374) | 6,577) | 6,509) | 6,704) | 6,523) | 6,031) | 5,609) | 5,506) | 6,253) | 6,245) | 6,289) | 6,075) | 5,778) | 5,940) | 6,119) | 6,423) | 7,278) | 6,912) | 6,570) | 6,430) | ||||||
| レス： 流動負債 | 3,470) | 2,996) | 2,960) | 2,680) | 2,589) | 2,540) | 2,042) | 2,032) | 2,154) | 2,223) | 2,188) | 3,961) | 3,542) | 3,663) | 3,547) | 2,925) | 3,053) | 2,867) | 2,826) | 2,875) | ||||||
| 運転資本 | 2,904) | 3,581) | 3,549) | 4,024) | 3,934) | 3,491) | 3,567) | 3,474) | 4,099) | 4,022) | 4,101) | 2,114) | 2,236) | 2,277) | 2,572) | 3,498) | 4,225) | 4,045) | 3,744) | 3,555) | ||||||
| 営業収益 | 3,679) | 3,556) | 3,676) | 3,544) | 3,475) | 3,307) | 2,564) | 3,228) | 3,469) | 3,479) | 3,609) | 3,552) | 3,580) | 3,613) | 3,831) | 3,744) | 3,629) | 3,615) | 3,599) | 3,471) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 4.98 | 3.98 | 3.95 | 3.20 | 3.20 | 3.60 | 3.57 | 3.97 | 3.44 | 3.54 | 3.50 | 6.89 | 6.60 | 6.51 | 5.76 | 4.17 | 3.39 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 2.34 | 2.02 | 2.00 | 1.88 | 1.69 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 3.54 | 2.87 | 2.80 | 2.52 | 2.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 65.65 | 12.41 | 21.65 | 5.34 | 5.42 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 4.94 | 1.57 | 1.57 | 1.27 | 2.26 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 5.86 | 5.94 | 4.52 | 4.27 | 3.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 11.52 | 10.48 | 12.30 | 11.93 | 12.01 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 9.75 | 8.11 | 10.24 | 9.77 | 7.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
運転資本回転率 = (営業収益Q4 2021
+ 営業収益Q3 2021
+ 営業収益Q2 2021
+ 営業収益Q1 2021)
÷ 運転資本
= (3,679 + 3,556 + 3,676 + 3,544)
÷ 2,904 = 4.98
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- 運転資本の推移
- 2017年から2019年にかけて、運転資本は全般的に増加傾向を示しており、特に2018年に一時的に減少した後、2019年に再び上昇している。2020年以降は、2020年3月の水準から2021年3月までおおむね安定した水準を維持しているものの、2021年12月にはやや減少していることが観測される。これにより、運転資本は変動しながらも、総じて一定範囲内で推移している傾向にあるといえる。
- 営業収益の変動
- 営業収益は2017年から2019年にかけて一定の範囲内で推移しており、2018年に若干の上昇が見られる。一方、2020年には著しい減少を経験しているが、その後は回復傾向にあり、2021年にはピーク時と比較してほぼ同水準に戻っている。これらの動きは、企業の売上高が短期的な変動を伴いながらも、長期的には安定したパターンを示していることを示唆している。
- 運転資本回転率の動向
- この指標は2017年から2019年にかけて、比較的低い数値からやや上昇し、2020年には一時的に3.2付近まで低下している。2020年後半から再び上昇に転じ、2021年には4.98と高水準を維持している。運転資本回転率の上昇は、収益に対して運転資本の効率的な運用が改善されたことを示しており、これに伴う収益の安定または増加を反映している可能性がある。
- 総合的な見解
- この期間のデータからは、運転資本および営業収益ともに、短期的な変動はあるものの、長期的には一定の範囲内で安定した推移を示していることが伺える。特に、運転資本回転率の改善は、資産効率の向上を示す重要な指標となっており、企業の運営効率の向上に寄与していると考えられる。一方で、売上の一時的な減少と運転資本の変動は、市場や経済環境の変化に対する柔軟性を示す可能性もある。これらの見解は、企業の財務状況の安定性と資産運用の効率向上を示唆している。
在庫のローテーション日数
Illinois Tool Works Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 5.01 | 5.44 | 5.79 | 5.84 | 6.20 | 6.44 | 6.42 | 6.75 | 7.03 | 6.83 | 6.65 | 6.30 | 6.53 | 6.45 | 6.54 | 6.36 | 6.81 | — | — | — | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 73 | 67 | 63 | 63 | 59 | 57 | 57 | 54 | 52 | 53 | 55 | 58 | 56 | 57 | 56 | 57 | 54 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 486 | 475 | 478 | 496 | 467 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 144 | 150 | 146 | 149 | 143 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 82 | 77 | 75 | 71 | 62 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 107 | 114 | 111 | 105 | 96 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 80 | 77 | 75 | 75 | 74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 19 | 18 | 20 | 21 | 23 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 65 | 65 | 66 | 67 | 71 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 5.01 = 73
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- 在庫回転率の推移
- 2017年から2021年にかけて、在庫回転率は全体的にやや低下傾向を示している。具体的には、2017年の平均値がおよそ6.5前後で推移していたのに対し、2021年にはおよそ5.0まで低下している。これにより、在庫の販売・回収スピードが徐々に遅くなっている可能性が示唆される。特に、2020年の後半から2021年にかけての低下傾向は顕著である。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は、2017年の約54日から2021年には73日へと増加している。この期間中、約19日間の増加が観察され、在庫が長期間保持される傾向が顕著となった。特に2020年以降は、日数の増加幅が大きく、在庫回転の遅れが進行していることが示唆される。これらの動きは、販売速度の減速や在庫管理の変動を反映している可能性がある。
- 総合的な分析
- これらの指標から、経営環境の変化により、在庫回転の効率性が低下している傾向が見られる。特に、在庫のローテーション日数の増加とともに、在庫回転率の低下は、販売活動や生産・供給チェーンの見直しの必要性を示している可能性がある。企業は今後、在庫管理の効率化や販売促進策の強化を検討する必要があると考えられる。
売掛金のローテーション日数
Illinois Tool Works Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 5.09 | 5.22 | 5.03 | 4.84 | 5.02 | 5.04 | 5.91 | 5.69 | 5.73 | 5.69 | 5.46 | 5.37 | 5.63 | 5.34 | 5.15 | 5.08 | 5.45 | — | — | — | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 72 | 70 | 73 | 75 | 73 | 72 | 62 | 64 | 64 | 64 | 67 | 68 | 65 | 68 | 71 | 72 | 67 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 15 | 13 | 15 | 15 | 12 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 64 | 61 | 66 | 72 | 68 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 61 | 63 | 64 | 63 | 59 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 80 | 76 | 77 | 80 | 83 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 72 | 76 | 75 | 75 | 76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 11 | 12 | 14 | 12 | 11 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 55 | 55 | 52 | 61 | 60 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 5.09 = 72
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の傾向
- 2017年から2019年にかけて、売掛金回転率は全体的にわずかな変動を見せているものの、比較的安定した範囲内で推移していることが示されている。2019年を境に、回転率はやや低下傾向を示しており、2020年には一時的に若干の回復を見せながらも、2021年には再び低下している。一方、2019年後半から2021年にかけては、売掛金のローテーション日数もほぼ安定しており、62日から75日までの範囲で推移している。これらのデータは、売掛金の回収効率が年によって変動していることを示唆しており、一定水準を保つための財務運営に課題や変化があった可能性が考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金回転率と逆の動きを示しており、2017年以降、全体的に72日を超える期間で推移していることから、回収期間は一定して長めであり、売掛金の回収に時間を要している状況が見て取れる。特に、2019年の後半には73日、2020年の第一四半期には75日を記録し、長期化傾向が見られるが、その後はやや短縮し、2020年の第三四半期には70日台にまで改善している。これらの変動は、企業の信用管理や顧客支払い条件の変化、あるいはコロナ禍による経済状況の悪化が影響した可能性が考えられる。全体として、売掛金回収期間の長短は企業の運営効率や資金繰りに直接的な影響を与えるため、今後の改善余地があると考えられる。
運転サイクル
Illinois Tool Works Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 73 | 67 | 63 | 63 | 59 | 57 | 57 | 54 | 52 | 53 | 55 | 58 | 56 | 57 | 56 | 57 | 54 | — | — | — | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 72 | 70 | 73 | 75 | 73 | 72 | 62 | 64 | 64 | 64 | 67 | 68 | 65 | 68 | 71 | 72 | 67 | — | — | — | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 145 | 137 | 136 | 138 | 132 | 129 | 119 | 118 | 116 | 117 | 122 | 126 | 121 | 125 | 127 | 129 | 121 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 501 | 488 | 493 | 511 | 479 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 208 | 211 | 212 | 221 | 211 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 143 | 140 | 139 | 134 | 121 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 187 | 190 | 188 | 185 | 179 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 152 | 153 | 150 | 150 | 150 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 30 | 30 | 34 | 33 | 34 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 120 | 120 | 118 | 128 | 131 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 73 + 72 = 145
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- データは2018年1月以降の期間において、一定の範囲内で推移しています。2018年頃には約52日から58日程度で推移し、その後徐々に増加傾向が見られ、2021年には73日へと増加しています。これは在庫回転の効率性が低下し、在庫の保有期間が長くなる傾向を示しています。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2017年後半以降、比較的安定しており、64日から75日の範囲で変動しています。特に、2020年以降は70日前後で推移し、若干の増減が見られるものの、大きな変動はありません。これにより、売掛金の回収サイクルには一定性が認められると考えられます。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2017年から2021年にかけて、徐々に延長する傾向が見られます。初期には約121日から129日で推移していたが、2021年には145日に達しています。この伸びは、運転資本の運用期間の長期化を示唆しており、収益の効率性に影響を与える可能性があります。
- 総合的な観察
- 全体として、在庫および運転サイクルの長期化が進行していることが確認できる。特に、在庫のローテーション日数の増加は在庫回転効率の低下につながるため、注視が必要である。一方で、売掛金の回転期間は安定して推移しており、顧客からの回収遅延は大きな変動を示していない。運転サイクルの延長は、運転資本の効率性の改善余地が存在することを示唆している。
買掛金のローテーション日数
Illinois Tool Works Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 14.51 | 14.69 | 13.36 | 12.81 | 13.81 | 14.20 | 18.64 | 16.39 | 17.35 | 16.76 | 16.31 | 14.93 | 16.42 | 14.99 | 13.85 | 12.96 | 14.08 | — | — | — | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 25 | 25 | 27 | 29 | 26 | 26 | 20 | 22 | 21 | 22 | 22 | 24 | 22 | 24 | 26 | 28 | 26 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 57 | 59 | 67 | 74 | 74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 84 | 79 | 80 | 82 | 77 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 77 | 71 | 70 | 65 | 58 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 110 | 109 | 109 | 103 | 100 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 101 | 95 | 97 | 95 | 95 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 5 | 10 | 10 | 12 | 6 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 62 | 60 | 56 | 64 | 66 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 14.51 = 25
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率について
- 2017年から2021年にかけて、買掛金回転率は全体としてやや変動しながらも、一定範囲内で推移している。特に、2018年後半から2019年にかけては回転率が比較的高くなり、その後やや低下する傾向も見られる。ただし、2019年以降の数値の変動は比較的小さく、安定した支払い管理が維持されていると推測される。これにより、企業は一定の支払期間を管理しつつ、資金の回収効率を一定程度コントロールしていることが示唆される。
- 買掛金のローテーション日数について
- ローテーション日数は、2017年の26日から2021年の25日前後まで比較的安定しているが、一時的に20日前後の短縮が見られる期間も存在している。全体として、支払いサイクルは概ね3週間から4週間の範囲内で推移しており、支払い習慣の標準化と管理の効率性が保たれていると考えられる。特に、2019年以降も大きな変動なく推移しており、支払い期間の短縮や長期化は限定的であることから、資金管理に一定の予測性と安定性が存在していることが読み取れる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Illinois Tool Works Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 73 | 67 | 63 | 63 | 59 | 57 | 57 | 54 | 52 | 53 | 55 | 58 | 56 | 57 | 56 | 57 | 54 | — | — | — | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 72 | 70 | 73 | 75 | 73 | 72 | 62 | 64 | 64 | 64 | 67 | 68 | 65 | 68 | 71 | 72 | 67 | — | — | — | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 25 | 25 | 27 | 29 | 26 | 26 | 20 | 22 | 21 | 22 | 22 | 24 | 22 | 24 | 26 | 28 | 26 | — | — | — | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 120 | 112 | 109 | 109 | 106 | 103 | 99 | 96 | 95 | 95 | 100 | 102 | 99 | 101 | 101 | 101 | 95 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 444 | 429 | 426 | 437 | 405 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 124 | 132 | 132 | 139 | 134 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 66 | 69 | 69 | 69 | 63 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 77 | 81 | 79 | 82 | 79 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 51 | 58 | 53 | 55 | 55 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 25 | 20 | 24 | 21 | 28 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 58 | 60 | 62 | 64 | 65 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 73 + 72 – 25 = 120
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2017年のデータが欠損している状態で、2018年3月以降の期間においては、在庫の回転日数はおおむね横ばいまたはやや上昇傾向が見られる。特に、2020年以降には急激な増加が見られ、2021年12月には73日と、約2年間で約18日程度増加している。これにより、在庫の保持期間が長くなった傾向が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 2017年のデータは欠損しているが、2018年以降は概ね横ばいまたはやや増加の傾向にあり、2021年6月時点で73日に達している。これは、売掛金の回収期間が長期化していることを示しており、信用リスクまたは回収効率の低下を示唆している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は比較的安定しており、概ね20日台前半から30日台に収まっている。2017年と比較して、2021年ごろにはやや増加傾向も見られるが、全体的には大きな変動はなく、支払管理に一定の安定性が認められる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- この指標は、企業の資金循環の効率性を示すものであり、2017年の平均は約95日であったが、その後徐々に増加し、2021年12月には約120日に達している。特に2020年以降は増加ペースが加速しており、キャッシュフローの効率低下や資金繰りの長期化を示す可能性がある。この傾向は、在庫の増加と売掛金の期間延長が相乗していることに関連していると考えられる。