キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Parker-Hannifin Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
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3ヶ月終了 |
2022/12/31 |
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2022/09/30 |
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2022/06/30 |
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2022/03/31 |
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2021/12/31 |
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2021/09/30 |
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2021/06/30 |
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2021/03/31 |
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2020/12/31 |
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2020/09/30 |
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2020/06/30 |
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2020/03/31 |
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2019/12/31 |
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2019/09/30 |
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2019/06/30 |
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2019/03/31 |
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2018/12/31 |
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2018/09/30 |
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2018/06/30 |
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2018/03/31 |
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2017/12/31 |
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2017/09/30 |
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2017/06/30 |
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2017/03/31 |
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2016/12/31 |
|
2016/09/30 |
|
|
|
手取り |
395,461) | |
388,037) | |
128,906) | |
348,088) | |
387,729) | |
451,463) | |
505,914) | |
471,733) | |
447,497) | |
321,717) | |
295,695) | |
367,369) | |
204,598) | |
339,041) | |
413,738) | |
411,381) | |
311,913) | |
375,899) | |
353,328) | |
366,130) | |
56,322) | |
285,535) | |
293,359) | |
238,847) | |
241,400) | |
210,238) | |
|
|
減価償却 |
87,488) | |
66,967) | |
62,369) | |
63,832) | |
65,362) | |
65,751) | |
65,328) | |
69,295) | |
68,581) | |
66,739) | |
65,845) | |
67,313) | |
64,885) | |
54,856) | |
55,044) | |
55,631) | |
57,207) | |
57,793) | |
58,394) | |
59,077) | |
60,375) | |
59,960) | |
59,909) | |
50,325) | |
45,637) | |
46,997) | |
|
|
償却 |
142,256) | |
87,014) | |
77,073) | |
78,865) | |
78,741) | |
79,771) | |
81,254) | |
81,253) | |
81,237) | |
81,703) | |
80,737) | |
70,336) | |
79,344) | |
54,215) | |
50,344) | |
52,627) | |
52,845) | |
54,698) | |
56,375) | |
58,023) | |
57,734) | |
56,147) | |
58,777) | |
37,133) | |
28,115) | |
28,336) | |
|
|
株式インセンティブ報酬 |
24,691) | |
65,018) | |
27,312) | |
30,396) | |
21,719) | |
57,666) | |
19,576) | |
22,074) | |
21,372) | |
58,461) | |
19,518) | |
18,788) | |
20,436) | |
52,633) | |
19,553) | |
19,910) | |
21,674) | |
42,941) | |
29,260) | |
25,304) | |
21,056) | |
43,211) | |
19,423) | |
13,755) | |
11,343) | |
35,818) | |
|
|
繰延法人税 |
(62,141) | |
193,620) | |
(176,931) | |
(113,342) | |
(20,901) | |
(40,027) | |
(39,373) | |
(9,093) | |
(14,592) | |
11,558) | |
3,738) | |
1,346) | |
24,156) | |
(15,548) | |
(742) | |
(14,122) | |
15,636) | |
31,765) | |
47,620) | |
(14,931) | |
(84,324) | |
10,223) | |
(6,506) | |
(27,446) | |
(19,720) | |
90,696) | |
|
|
外貨取引(損益)損 |
22,862) | |
36,221) | |
(13,017) | |
(9,483) | |
(8,017) | |
(9,470) | |
(2,709) | |
(7,709) | |
4,325) | |
(4,855) | |
3,022) | |
(19,609) | |
7,801) | |
(1,232) | |
834) | |
2,528) | |
(1,002) | |
3,528) | |
(9,260) | |
3,924) | |
9,029) | |
3,591) | |
1,856) | |
7,057) | |
(5,857) | |
5,004) | |
|
|
有形固定資産等の処分による損失(利益) |
1,736) | |
(4,287) | |
1,055) | |
1,098) | |
(7,850) | |
(30) | |
(883) | |
(5,884) | |
(102,067) | |
(498) | |
3,344) | |
(716) | |
5,791) | |
(10,269) | |
1,098) | |
565) | |
7,254) | |
(3,826) | |
2,345) | |
(238) | |
(26,273) | |
(256) | |
981) | |
203) | |
991) | |
(681) | |
|
|
(利益)事業売却損 |
(4,321) | |
(372,930) | |
78) | |
48) | |
(1,520) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5,231) | |
—) | |
(2,406) | |
3,029) | |
19,666) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,709) | |
1,936) | |
(44,930) | |
—) | |
|
|
有価証券の(利益)損失 |
7) | |
(1,361) | |
2,851) | |
7,228) | |
(5,752) | |
804) | |
(3,081) | |
(1,530) | |
(6,619) | |
(340) | |
(1,021) | |
2,403) | |
(2,170) | |
201) | |
3,076) | |
(1,214) | |
8,905) | |
(3,204) | |
(1) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
(802) | |
(63) | |
(167) | |
|
|
投資損(損益) |
(972) | |
(1,957) | |
(1,948) | |
(537) | |
(1,287) | |
(200) | |
(6,608) | |
(1,225) | |
(3,813) | |
(970) | |
(235) | |
—) | |
(1,351) | |
(498) | |
(12,574) | |
(962) | |
(677) | |
(2,536) | |
7,460) | |
—) | |
19,982) | |
13,777) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
他 |
5,138) | |
7,437) | |
4,057) | |
10,890) | |
12,673) | |
42,823) | |
3,275) | |
3,626) | |
2,221) | |
5,302) | |
3,681) | |
14,303) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
売掛金、純額 |
160,804) | |
(1,228) | |
(15,226) | |
(313,055) | |
75,085) | |
74,070) | |
(59,629) | |
(318,567) | |
64,153) | |
15,532) | |
405,543) | |
(206,226) | |
166,333) | |
213,203) | |
(5,692) | |
(177,494) | |
107,269) | |
78,369) | |
(76,531) | |
(275,433) | |
26,554) | |
23,432) | |
(49,905) | |
(205,942) | |
14,843) | |
145,657) | |
|
|
在庫 |
80,679) | |
(137,143) | |
62,583) | |
(31,408) | |
(52,530) | |
(190,779) | |
(34,447) | |
(46,886) | |
(44,182) | |
39,918) | |
209,183) | |
(33,743) | |
49,832) | |
(24,108) | |
80,320) | |
43,957) | |
(51,099) | |
(124,995) | |
52,460) | |
62,665) | |
(64,591) | |
(142,743) | |
17,497) | |
6,270) | |
(32,688) | |
(64,752) | |
|
|
前払い費用およびその他の |
36,032) | |
(186,579) | |
13,569) | |
45,570) | |
(59,272) | |
37,763) | |
(50,265) | |
(2,889) | |
(25,483) | |
53,129) | |
(31,095) | |
71,936) | |
(65,770) | |
15,617) | |
(3,345) | |
10,565) | |
(23,754) | |
(16,801) | |
26,996) | |
37,966) | |
(68,115) | |
(13,053) | |
3,739) | |
29,709) | |
9,070) | |
(40,108) | |
|
|
その他の資産 |
(71,057) | |
(95,135) | |
6,150) | |
5,617) | |
4,619) | |
(27,553) | |
13,412) | |
(139) | |
(12,359) | |
(9,693) | |
(10,279) | |
25,479) | |
(27,845) | |
(10,902) | |
15,256) | |
(26,793) | |
33,358) | |
(19,144) | |
7,999) | |
20,855) | |
(13,624) | |
(28,523) | |
(5,271) | |
3,009) | |
(5,543) | |
3,918) | |
|
|
買掛金、取引 |
(98,475) | |
107,579) | |
39,853) | |
144,858) | |
(32,962) | |
(20,365) | |
109,585) | |
223,295) | |
55,001) | |
138,900) | |
(316,890) | |
124,138) | |
(42,444) | |
(135,569) | |
(11,448) | |
119,304) | |
(95,906) | |
(24,347) | |
85,219) | |
132,955) | |
(82,517) | |
(9,750) | |
73,618) | |
119,401) | |
2,957) | |
(21,215) | |
|
|
未払給与およびその他の報酬 |
(23,444) | |
(89,455) | |
64,959) | |
85,098) | |
(4,021) | |
(161,560) | |
75,057) | |
89,365) | |
6,176) | |
(98,186) | |
5,376) | |
49,791) | |
444) | |
(118,326) | |
43,251) | |
63,563) | |
2,266) | |
(106,992) | |
46,147) | |
60,926) | |
(2,166) | |
(109,521) | |
52,677) | |
57,955) | |
(1,716) | |
(102,994) | |
|
|
未払の国内および外国の税金 |
(4,833) | |
8,047) | |
(11,752) | |
(18,639) | |
16,313) | |
46,592) | |
31,784) | |
(10,476) | |
17,453) | |
(2,209) | |
50,903) | |
(12,286) | |
(30,932) | |
23,233) | |
(19,682) | |
3,847) | |
(55,428) | |
40,670) | |
24,091) | |
14,132) | |
(11,457) | |
17,253) | |
(10,658) | |
27,820) | |
16,131) | |
(15,128) | |
|
|
その他の未払負債 |
(88,870) | |
336,444) | |
627,340) | |
232,718) | |
103,485) | |
36,288) | |
(5,999) | |
(35,840) | |
18,779) | |
34,457) | |
(65,635) | |
(6,280) | |
(96,555) | |
19,939) | |
9,463) | |
(11,725) | |
(14) | |
18,974) | |
5,027) | |
(69,597) | |
47,839) | |
11,164) | |
(38,052) | |
(16,981) | |
(9,784) | |
5,079) | |
|
|
年金およびその他の退職後給付 |
25,276) | |
49,378) | |
22,282) | |
(11,701) | |
6,892) | |
(15,651) | |
(14,543) | |
(2,947) | |
17,713) | |
17,652) | |
19,293) | |
3,913) | |
22,578) | |
9,738) | |
12,525) | |
(7,853) | |
14,623) | |
(187,663) | |
(9,858) | |
15,718) | |
6,575) | |
18,804) | |
36,288) | |
36,839) | |
39,250) | |
(216,243) | |
|
|
その他の負債 |
(9,541) | |
1,671) | |
(28,271) | |
(13,172) | |
2,604) | |
(2,997) | |
5,948) | |
9,961) | |
21,221) | |
9,057) | |
39,367) | |
(73,364) | |
(2,294) | |
(17,093) | |
(18,707) | |
7,842) | |
(21,012) | |
(58,770) | |
(31,275) | |
(52,988) | |
268,975) | |
(287) | |
3,737) | |
6,029) | |
808) | |
3,477) | |
|
|
資産および負債の変動(買収および売却の影響を除く) |
6,571) |
|
(6,421) |
|
781,487) |
|
125,886) |
|
60,213) |
|
(224,192) |
|
70,903) |
|
(95,123) |
|
118,472) |
|
198,557) |
|
305,766) |
|
(56,642) |
|
(26,653) |
|
(24,268) |
|
101,941) |
|
25,213) |
|
(89,697) |
|
(400,699) |
|
130,275) |
|
(52,801) |
|
107,473) |
|
(233,224) |
|
83,670) |
|
64,109) |
|
33,328) |
|
(302,309) |
|
|
|
営業活動による純利益と純現金の調整 |
223,315) |
|
69,321) |
|
764,386) |
|
194,881) |
|
193,381) |
|
(27,104) |
|
187,682) |
|
55,684) |
|
169,117) |
|
415,657) |
|
484,395) |
|
97,522) |
|
172,239) |
|
110,090) |
|
223,805) |
|
140,176) |
|
69,739) |
|
(216,511) |
|
342,134) |
|
78,358) |
|
165,051) |
|
(46,571) |
|
219,819) |
|
146,270) |
|
48,844) |
|
(96,306) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
618,776) |
|
457,358) |
|
893,292) |
|
542,969) |
|
581,110) |
|
424,359) |
|
693,596) |
|
527,417) |
|
616,614) |
|
737,374) |
|
780,090) |
|
464,891) |
|
376,837) |
|
449,131) |
|
637,543) |
|
551,557) |
|
381,652) |
|
159,388) |
|
695,462) |
|
444,488) |
|
221,373) |
|
238,964) |
|
513,178) |
|
385,117) |
|
290,244) |
|
113,932) |
|
|
|
買収(取得現金控除後) |
—) | |
(7,146,110) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(459) | |
(3,379,149) | |
(1,696,456) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,042) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,442) | |
(4,037,828) | |
—) | |
(29,927) | |
|
|
設備投資 |
(102,149) | |
(83,555) | |
(71,180) | |
(53,258) | |
(57,403) | |
(48,203) | |
(73,893) | |
(43,157) | |
(50,790) | |
(42,117) | |
(50,089) | |
(63,909) | |
(68,248) | |
(50,345) | |
(50,018) | |
(50,645) | |
(52,320) | |
(42,106) | |
(53,360) | |
(49,526) | |
(65,445) | |
(79,336) | |
(58,512) | |
(73,880) | |
(38,830) | |
(32,526) | |
|
|
有形固定資産売却による収入 |
525) | |
11,107) | |
10,033) | |
6,928) | |
14,641) | |
7,751) | |
7,850) | |
8,312) | |
117,838) | |
6,590) | |
947) | |
4,405) | |
1,709) | |
19,284) | |
9,434) | |
3,037) | |
23,152) | |
10,969) | |
17,678) | |
4,355) | |
47,400) | |
12,448) | |
6,196) | |
3,461) | |
493) | |
4,498) | |
|
|
事業売却による収益 |
5,960) | |
441,340) | |
—) | |
900) | |
2,466) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
138) | |
—) | |
15,025) | |
4,515) | |
177,741) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
85,610) | |
—) | |
|
|
有価証券の購入およびその他の投資 |
(17,511) | |
(7,687) | |
(7,883) | |
(9,862) | |
(2,694) | |
(7,456) | |
(4,201) | |
(14,579) | |
(5,303) | |
(10,726) | |
(3,465) | |
(1,148) | |
(30,145) | |
(159,984) | |
(130,044) | |
(48,891) | |
(1) | |
(2,844) | |
(2,119) | |
(179) | |
(8,056) | |
(70,253) | |
(14,105) | |
(57,652) | |
(204,255) | |
(189,654) | |
|
|
有価証券及びその他の投資の満期及び売却 |
14,127) | |
16,467) | |
14,147) | |
3,920) | |
8,430) | |
5,312) | |
8,194) | |
19,206) | |
2,912) | |
49,107) | |
26,177) | |
50,434) | |
172,395) | |
26,477) | |
49,805) | |
10,671) | |
305) | |
14,127) | |
63,645) | |
7,550) | |
211) | |
12,499) | |
14,597) | |
758,079) | |
215,270) | |
291,372) | |
|
|
ディール・コンティンジェント・フォワード契約の支払い |
—) | |
(1,405,418) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
他 |
4,736) | |
246,438) | |
(238,192) | |
(23) | |
2,140) | |
649) | |
10,624) | |
2,937) | |
10,129) | |
1,054) | |
47,638) | |
120,564) | |
1,304) | |
8,070) | |
18,270) | |
1,043) | |
(2,408) | |
2,318) | |
(513) | |
207) | |
(1,222) | |
6,365) | |
(3,523) | |
(2,831) | |
(1,209) | |
1,450) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
(94,312) |
|
(7,927,418) |
|
(293,075) |
|
(51,395) |
|
(32,420) |
|
(41,947) |
|
(51,426) |
|
(27,281) |
|
74,786) |
|
3,908) |
|
21,208) |
|
109,887) |
|
(3,302,134) |
|
(1,852,954) |
|
(102,415) |
|
(84,785) |
|
(16,247) |
|
(15,063) |
|
203,072) |
|
(37,593) |
|
(27,112) |
|
(118,277) |
|
(56,789) |
|
(3,410,651) |
|
57,079) |
|
45,213) |
|
|
|
ストックオプションの行使による収入 |
565) | |
559) | |
265) | |
365) | |
1,112) | |
1,089) | |
672) | |
875) | |
2,148) | |
989) | |
164) | |
536) | |
1,011) | |
912) | |
1,386) | |
454) | |
139) | |
496) | |
58) | |
1,548) | |
281) | |
1,795) | |
107) | |
205) | |
1,102) | |
788) | |
|
|
普通株式の支払 |
(53,827) | |
(67,241) | |
(85,060) | |
(55,283) | |
(73,893) | |
(245,820) | |
(89,287) | |
(68,706) | |
(38,086) | |
(22,739) | |
(21,416) | |
(57,818) | |
(63,918) | |
(72,897) | |
(89,143) | |
(204,939) | |
(500,619) | |
(65,351) | |
(178,056) | |
(66,549) | |
(57,726) | |
(78,710) | |
(73,735) | |
(68,343) | |
(63,474) | |
(132,526) | |
|
|
非支配持分の取得 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支払手形(支払額)からの収入(純額) |
347,482) | |
(112,430) | |
(199,457) | |
(277,764) | |
1,899,251) | |
(4) | |
(183,996) | |
(426,000) | |
(227,900) | |
114,400) | |
(225,602) | |
(569,200) | |
(172,700) | |
1,104,246) | |
(430,124) | |
(127,067) | |
347,479) | |
258,540) | |
58,038) | |
(192,823) | |
103,700) | |
35,200) | |
(217,300) | |
221,300) | |
(6,571) | |
233,070) | |
|
|
長期借入金による収入 |
11,948) | |
2,000,000) | |
3,587,389) | |
1) | |
10,665) | |
1) | |
(803) | |
2,016) | |
—) | |
—) | |
—) | |
30) | |
798,247) | |
922,934) | |
2,336,748) | |
—) | |
(43) | |
44) | |
(413) | |
(116) | |
790) | |
928) | |
(293) | |
2,614,756) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期借入金の支払 |
(409,400) | |
(301,389) | |
(9,029) | |
(639) | |
(8,477) | |
(592) | |
(414) | |
(486) | |
(539,006) | |
(671,842) | |
(461,834) | |
(41,842) | |
(233,039) | |
(3,466) | |
(112,915) | |
(102) | |
(102) | |
(100,107) | |
(925,115) | |
(6,619) | |
(6,373) | |
(6,522) | |
(6,284) | |
(370,720) | |
(2,952) | |
(1,122) | |
|
|
支払った融資手数料 |
(157) | |
(8,754) | |
(5,974) | |
(547) | |
(9,405) | |
(42,703) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支払われた配当金 |
(171,184) | |
(171,176) | |
(171,756) | |
(132,543) | |
(132,635) | |
(132,921) | |
(133,841) | |
(114,105) | |
(113,686) | |
(113,542) | |
(113,547) | |
(113,266) | |
(113,673) | |
(113,352) | |
(113,462) | |
(98,547) | |
(99,590) | |
(100,869) | |
(100,956) | |
(88,145) | |
(88,083) | |
(88,104) | |
(88,219) | |
(88,171) | |
(84,241) | |
(84,749) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(274,573) |
|
1,339,569) |
|
3,116,378) |
|
(466,410) |
|
1,686,618) |
|
(420,950) |
|
(407,669) |
|
(606,406) |
|
(916,530) |
|
(692,734) |
|
(823,435) |
|
(781,560) |
|
215,928) |
|
1,838,377) |
|
1,592,490) |
|
(430,201) |
|
(252,736) |
|
(7,247) |
|
(1,146,444) |
|
(352,704) |
|
(47,411) |
|
(135,413) |
|
(385,724) |
|
2,309,027) |
|
(156,136) |
|
15,461) |
|
|
|
為替レートの変動が現金に及ぼす影響 |
3,857) | |
(15,078) | |
(23,876) | |
(6,872) | |
7,975) | |
(997) | |
9,016) | |
31,136) | |
47,470) | |
8,332) | |
10,034) | |
(43,956) | |
30,331) | |
(26,928) | |
(6,580) | |
14,773) | |
(17,406) | |
(7,093) | |
(19,482) | |
10,568) | |
3,154) | |
4,606) | |
(5,342) | |
15,334) | |
(64,301) | |
(2,409) | |
|
|
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少) |
253,748) |
|
(6,145,569) |
|
3,692,719) |
|
18,292) |
|
2,243,283) |
|
(39,535) |
|
243,517) |
|
(75,134) |
|
(177,660) |
|
56,880) |
|
(12,103) |
|
(250,738) |
|
(2,679,038) |
|
407,626) |
|
2,121,038) |
|
51,344) |
|
95,263) |
|
129,985) |
|
(267,392) |
|
64,759) |
|
150,004) |
|
(10,120) |
|
65,323) |
|
(701,173) |
|
126,886) |
|
172,197) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30).
- 全体的な財務状況の傾向
- 2016年から2022年にかけて、売上高と営業利益の増加傾向が見られ、特に2020年以降はその伸びが顕著となった。これに伴い、営業活動による純現金の流入も増加しており、キャッシュフローの改善が示唆される。一方、長期借入金の支払や配当金の支払いも継続的に行われており、資金の円滑な運用と配当の安定性も維持されている。
- 現金・キャッシュ・現金等の動向
- 短期的には、2020年の第4四半期において大きなマイナスとなったが、全体としての現金および現金同等物の純増は、2022年までに再び増加傾向を示している。特に2020年における巨額の現金増は、コロナ禍に伴う資金調達や営業活動の変動によるものと考えられる。全体的な現金の流動性は改善しているが、一時的な大幅な増減も見受けられる。
- 売掛金と在庫の動向
- 売掛金の金額は、2019年に大きくマイナス（負債として計上）となった後、2020年以降は回復し、2022年にはプラス圏に戻っている。これは回収能力の向上や売上の回復を反映している可能性がある。同時に在庫については、2020年から2022年にかけての大きな変動が見られ、特に2022年には在庫の増加と減少が頻繁に起きていることから、供給チェーンの調整や在庫管理の変動を示唆するものである。
- 資本的支出と投資活動
- 設備投資は、一定の変動を伴いつつも、2022年までに総じて減少傾向を示し、リストラや効率化を意図した投資の抑制が見て取れる。事業売却や投資有価証券の売却は、特に2020年において調整を目的とした売却活動が見られる。これにより資産構造の流動化とバランスシートの最適化が図られていると推測される。
- 負債と資本構成
- 長期借入金の動きには大きな変動があり、2020年や2022年においては借入金の増加と支払いが顕著である。特に2020年の支払いと借入金増加は、短期的な資金需要への対応や財務戦略の見直しを示している。配当金支払いの継続と、株式インセンティブ報酬の増加も安定した株主還元策の一環と考えられる。
- 財務活動とキャッシュフロー分析
- 財務活動による純キャッシュフローは、2020年には大きなマイナスとなったが、それ以前後にはプラスの年も存在し、資金調達と返済のバランスを保っている。特に2022年の財務活動によるネットキャッシュの増加は、多額の借入金調達や資本活動の結果である。全体として、資金調達と返済の両面で積極的な調整が行われていると考えられる。
- リスク要因と注意点
- 為替変動の影響が複数の期間で実績に反映されており、その変動性は注意を要する。特に2020年の大きな為替差損により、為替リスクの管理の重要性が示唆される。また、2021年以降の財務活動のスケールアップは、資金調達リスクや金利変動リスクを伴うため、その継続性とリスク管理の徹底が必要とされる。
