流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Fiserv Inc.、流動性比率
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.03 | 1.04 | 1.08 | 1.11 | 1.02 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.95 | 0.95 | 0.99 | 0.97 | 0.88 | |
| 現金流動性比率 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.21 | 0.17 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
- 流動性比率
- 2017年から2018年にかけて上昇し、その後微減傾向にあるものの、2019年から2021年にかけて一定の水準を維持している。これにより、短期的な支払い能力は一定の範囲内で保たれていることが示唆される。
- 迅速な流動性比率
- 2017年から2019年にかけて着実に上昇し、2019年のピークに達している。しかし、2020年と2021年には横ばいの状態で維持されており、短期的な負債返済能力は比較的安定している。ただし、2019年以降は伸び率が鈍化している。
- 現金流動性比率
- 一貫して低い水準で推移しており、2017年には0.17を示した後、2018年に若干上昇して0.21となったが、その後は2020年と2021年にかけて大きく低下し、0.06から0.05の範囲で推移している。これは、現金および即座に流動化できる資産の比率が低い状態を示しており、短期現金流動性には一定の制約がある可能性を示している。
流動流動性比率
Fiserv Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 18,870) | 16,219) | 17,046) | 2,224) | 1,975) | |
| 流動負債 | 18,295) | 15,637) | 15,727) | 2,010) | 1,938) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.03 | 1.04 | 1.08 | 1.11 | 1.02 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 1.25 | 1.40 | — | — | — | |
| Adobe Inc. | 1.25 | 1.48 | 0.79 | — | — | |
| AppLovin Corp. | 5.05 | — | — | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 1.77 | 1.86 | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 2.65 | 2.38 | — | — | — | |
| Datadog Inc. | 3.54 | 5.77 | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.88 | 0.98 | — | — | — | |
| Intuit Inc. | 1.94 | 2.26 | — | — | — | |
| Microsoft Corp. | 2.08 | 2.52 | — | — | — | |
| Oracle Corp. | 2.30 | 3.03 | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 4.34 | 3.74 | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.91 | 1.91 | — | — | — | |
| Salesforce Inc. | 1.23 | 1.08 | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.05 | 1.21 | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | 1.16 | 1.19 | 0.99 | — | — | |
| Workday Inc. | 1.12 | 1.04 | — | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 1.69 | 1.92 | — | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 1.55 | 1.71 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 18,870 ÷ 18,295 = 1.03
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産は、2017年から2018年にかけて増加し、その後大幅な伸びを見せて2019年にピークを迎えている。2020年には一旦縮小したものの、2021年に再び増加しており、資産規模の拡大傾向が確認できる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2017年から2018年にかけて増加した後、2019年に顕著に増加し、2020年にはやや減少したものの、2021年には再び増加している。全体として負債も増加の傾向にあるが、その増加率は変動している。
- 流動比率の動向
- 流動比率は、2017年の1.02から2018年の1.11へと増加し、2019年には若干低下して1.08となった。2020年と2021年にはそれぞれ1.04と1.03に推移しており、全体的には流動性の比率は比較的安定した範囲に留まっている。ただし、2018年のピーク以降は若干の低下傾向が見られる。
- 総括
- この期間において、流動資産と流動負債はいずれも増加傾向を示しているが、流動比率の変動は相対的に安定しており、資金繰りの面では一定のバランスが保たれていることが示唆される。特に、流動資産の成長は企業の短期的な支払能力の向上を示しているが、負債の増加も伴っているため、財務の健全性の観点からは引き続き注意が必要である。
迅速な流動性比率
Fiserv Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 835) | 906) | 893) | 415) | 325) | |
| 売掛金勘定(貸倒引当金控除控除) | 2,860) | 2,482) | 2,782) | 1,049) | 997) | |
| 決済資産 | 13,652) | 11,521) | 11,868) | 486) | 385) | |
| クイックアセットの合計 | 17,347) | 14,909) | 15,543) | 1,950) | 1,707) | |
| 流動負債 | 18,295) | 15,637) | 15,727) | 2,010) | 1,938) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.95 | 0.95 | 0.99 | 0.97 | 0.88 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 1.14 | 1.29 | — | — | — | |
| Adobe Inc. | 1.11 | 1.34 | 0.70 | — | — | |
| AppLovin Corp. | 4.82 | — | — | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 1.47 | 1.60 | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 2.50 | 2.18 | — | — | — | |
| Datadog Inc. | 3.45 | 5.64 | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.69 | 0.83 | — | — | — | |
| Intuit Inc. | 1.65 | 2.04 | — | — | — | |
| Microsoft Corp. | 1.90 | 2.33 | — | — | — | |
| Oracle Corp. | 2.15 | 2.83 | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 4.11 | 3.59 | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.88 | 1.85 | — | — | — | |
| Salesforce Inc. | 1.11 | 0.95 | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.01 | 1.16 | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | 0.89 | 0.94 | 0.73 | — | — | |
| Workday Inc. | 1.07 | 0.95 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 1.53 | 1.76 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 1.30 | 1.47 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 17,347 ÷ 18,295 = 0.95
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- クイックアセットの合計は2017年から2018年にかけて増加し、その後2019年に大幅に増加している。2020年には若干減少したものの、2021年には再び増加しており、これにより総資産は全体として増加傾向にあると言える。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2017年から2018年にかけて緩やかに増加し、2019年には大きく増加している。2020年にわずかに減少したものの、2021年には再び増加し、2021年末時点で最も高い水準となっている。これにより、流動負債の絶対額は全体的に増加傾向にある。
- 迅速な流動性比率の変化
- この比率は2017年から2019年にかけて徐々に上昇し、2019年には0.99に達している。2020年以降はほぼ横ばいで推移しており、2021年も0.95と安定している。これにより、短期的な支払い能力は2019年をピークに安定していることが示唆される。
- 総合的な分析
- 総資産の増加とともに流動負債も増加しており、流動性比率は比較的安定していることから、短期的な支払い能力は一定の範囲内で維持されていると考えられる。特に、クイックアセットの大幅な増加は、キャッシュや流動性資産の積み増しを示唆しており、財務の健全性向上に寄与している可能性がある。ただし、流動負債の増加が続く中で、比率の横ばいは資産と負債のバランスを維持していることを示すものであり、今後の財務運営においてこの安定性を維持することが重要と考えられる。
現金流動性比率
Fiserv Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 835) | 906) | 893) | 415) | 325) | |
| 現金資産総額 | 835) | 906) | 893) | 415) | 325) | |
| 流動負債 | 18,295) | 15,637) | 15,727) | 2,010) | 1,938) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.21 | 0.17 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.52 | 0.67 | — | — | — | |
| Adobe Inc. | 0.84 | 1.09 | 0.51 | — | — | |
| AppLovin Corp. | 4.02 | — | — | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 1.13 | 1.17 | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 2.22 | 1.85 | — | — | — | |
| Datadog Inc. | 2.94 | 5.09 | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.22 | 0.36 | — | — | — | |
| Intuit Inc. | 1.46 | 2.00 | — | — | — | |
| Microsoft Corp. | 1.47 | 1.89 | — | — | — | |
| Oracle Corp. | 1.93 | 2.50 | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 3.83 | 3.33 | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.57 | 1.39 | — | — | — | |
| Salesforce Inc. | 0.67 | 0.54 | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.67 | 0.83 | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | 0.65 | 0.58 | 0.42 | — | — | |
| Workday Inc. | 0.83 | 0.65 | — | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 1.12 | 1.33 | — | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 0.89 | 1.06 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 835 ÷ 18,295 = 0.05
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額
- 2017年から2021年にかけて、現金資産総額は着実な増加傾向を示している。特に2018年から2019年にかけて大きく増加し、その後も高水準を維持していることから、同期間において流動性の向上やキャッシュポジションの拡大が図られたと考えられる。
- 流動負債
- 流動負債についても、全体の増加傾向が見られる。2017年から2019年にかけて著しい増加を示し、2020年と2021年には安定して高水準を維持しているが、2019年には一時的に大きく増加していることが確認できる。これにより、短期負債の増大と負債構造の変化が示唆される。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2017年の0.17から2018年にかけて上昇し、その後は2019年から2021年まで安定して低下している。特に2019年以降の比率の低下は、現金資産の増加に比して流動負債の増加がより顕著となっていることを反映しており、短期的な支払い能力に一定の圧迫が生じている可能性が示唆される。