貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ
貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。
負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。
Fidelity National Information Services Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 債務関連の動向
- 短期借入金および長期借入金の残高は、期間を通じて大きな変動が見られる。特に短期借入金は2018年8月以降に増加傾向を示し、2022年以降は大幅な増加へとつながっている。一方、長期借入金の当座預金残高は全体的に増加傾向にあり、財務の柔軟性を高める積極的な資金運用が示唆される。また、資本負債構成は全体として安定しているものの、総負債は2020年以降に増加し、その後若干の縮小を見せている。
- 負債の構成および流動性
- 流動負債は2018年から2021年にかけて増加しており、特に2020年にピークに達している。これは、資金繰りの需要増や運営規模の拡大を反映している可能性がある。負債の増加に伴いいくつかの指標も上昇しており、これにより財務負担の一時的な拡大が示されている。売却用保有負債のデータは欠損しており、詳細の分析は制限されるが、その他負債も全体的に増加傾向にある。
- 資本の推移と株主資本
- 株主資本総額は最も顕著な変化を示し、2020年まで維持されていたが、その後大幅に減少している。特に利益剰余金は2018年頃はプラスの値を保っていたが、2022年以降は赤字に転落している。これにより株主資本の縮小が加速し、資本基盤が弱まっていることが示唆される。株式額面の変動は少なく、安定している。ただし、財務省株式のコストが継続的に増加しており、株主資本の減少に寄与している可能性がある。
- その他全般の資産・負債状況
- 資本構成に対し、負債比率は期間を通じて高く推移し、特に2020年以降は上昇傾向を示す。非支配持分も小規模ながら変動を見せており、企業の資本構造において主要な役割を果たしている。総資本と総負債の比率は、一定の範囲内で維持されているものの、2022年以降の資本縮小は財務の安定性に疑問を投げかける要素となる。特に、総負債が臨時的に大きく増加した後、再び縮小する動きが観察される。
- 結論
- 全体として、財務データからは、負債の増減を伴う資本構造の変動とともに、株主資本の縮小、利益剰余金の赤字化といった財務の健全性に懸念を抱かせる動きが浮き彫りとなる。また、資金調達と運用の戦略が大きく変化した可能性があり、今後の財務戦略や資本政策の見直しが重要となることが示唆される。特に、長期的な財務安定性を確保するためには、負債管理と株主資本の強化に重点を置いた施策が求められる。