経済的付加価値 (EVA)
経済的利益
Fidelity National Information Services Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Fidelity National Information Services Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)加算.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 当社普通株主に帰属する当期純利益(損失)に対する持分相当額の増減額.
5 2022 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2022 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 当社普通株主に帰属する当期純利益(損失)に対する税引後支払利息の加算.
8 2022 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
- 純利益の推移と利益変動の傾向
- 2018年から2021年にかけて、純利益は全体的に減少傾向を示しており、2018年には8億4600万ドルであったのが、2021年には4億1700万ドルまで減少しています。ただし、2021年の純利益は2020年と比較して増加しています。一方、2022年には純利益が大きくマイナスに転じ、-167億2000万ドルとなり、著しい経営上の問題や特殊な要因が影響している可能性があります。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
-
税引後営業利益も、純利益と同様の傾向を示しており、2018年の8億8900万ドルから2020年の3億2500万ドルまで減少しています。2021年には5億2400万ドルに回復していますが、2022年には-170億9000万ドルに大きく振れ、営業活動の収益性に深刻な問題が生じたことを示唆しています。
これらの数値から、2018年から2021年にかけては一定の変動があるものの、打ち出しの安定性が見られる一方、2022年の急激な悪化は、経営環境の変化や特別損失、その他の非経常的な要因による影響を反映している可能性が高いと考えられます。
現金営業税
Fidelity National Information Services Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 法人税引当金
- 法人税引当金は、2018年から2022年にかけて変動しており、2019年に大きく減少した後、2020年に再び減少し、その後2021年と2022年にかけて増加しています。特に2021年と2022年の金額はそれ以前よりも著しく高くなっており、これは法人税負担や見積もりの見直しに関連する可能性があります。全体としては、法人税引当金は短期的な変動を示しており、税務戦略や税務リスクの変化を反映していると考えられます。
- 現金営業税
- 現金営業税は、2018年以降で概ね増加傾向を示しており、特に2022年にかけて大きく増加しています。2018年の389百万米ドルから2022年の962百万米ドルへと、ほぼ倍増以上の伸びを見せており、営業活動に伴う現金流出の増大や税金負担の増加、あるいは税率の変動などが要因として考えられます。この増加傾向は、企業の経済活動や税務負担の負担増加を反映している可能性があります。なお、2019年から2020年にかけての変動は比較的小幅であり、全体の増加トレンドは2021年以降に顕著に表れています。
投下資本
Fidelity National Information Services Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 FISの株主資本総額への株式相当物の追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
- 総負債とリース負債の推移
- 報告された負債とリースの合計は、2018年から2019年にかけて著しい増加を示しており、その後は横ばいまたはわずかな変動を見せている。特に2019年の増加は、約1.12倍に膨らんでおり、企業の負債水準が大きく拡大したことがうかがえる。翌2020年以降は安定した水準を維持しており、負債の増減は比較的抑えられていることで、リスク管理や資本構成の調整が行われている可能性が示唆される。
- 株主資本の変動
- 株主資本総額は2018年の10,215百万米ドルから2019年に大きく増加し、49,440百万米ドルに達している。この増加は、同期間に株式発行やその他資本調達活動が活発に行われたことを示唆している。その後、2020年及び2021年にはわずかに減少し、2022年には27,218百万米ドルへと減少している。これは、株主資本の一部を引き下げるような自社株買いや損失計上、配当の支払い等の影響と考えられる。株主資本の変動は、資本政策や内部留保の管理方針の変化を反映している可能性がある。
- 投下資本の推移
- 投下資本は2018年の22,222百万米ドルから2019年にかけて大幅に増加し、75,448百万米ドルに達している。その後はやや縮小傾向にあり、2022年には52,862百万米ドルとなっている。特に2019年の増加は、企業の資本投資や買収等により、多くの資本を投入したことが要因と考えられる。一方、2020年以降の縮小は、売却や資産減少、または投資抑制の結果と推測される。これらの傾向は、企業の資本投資戦略や資金調達政策の変化を反映している可能性がある。
資本コスト
Fidelity National Information Services Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31).
経済スプレッド比率
Fidelity National Information Services Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
経済利益率率
Fidelity National Information Services Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 収入 | ||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | ||||||
| 調整後収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).