短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
General Motors Co.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 在庫回転率
- 2020年から2024年にかけて、在庫回転率は一時的に低下した後、2024年にかけて顕著に増加している。特に、2024年には10.37に達し、効率的な在庫管理が改善されたことを示唆している。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は全期間を通じて一定の範囲にあり、2022年に一時的に低下したものの、再び2023年以降は増加傾向にあり、顧客からの回収効率が安定して向上していることが示唆される。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は全期間に渡り比較的安定して推移しており、2024年には5.88に上昇している。これにより、仕入先への支払期間が短縮し、資金繰りの改善が見込まれる。
- 運転資本回転率
- この指標は2020年に非常に高い107.17を記録した後、2021年には大きく低下し、その後は一定範囲内で推移している。2024年には13.97に回復しており、運転資本の効率的な運用が再評価されている。2021年の低迷は一時的な要因と考えられるが、その後の改善傾向は好ましい。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年の38日から2022年に44日に増加した後、2023年には43日に若干縮小し、2024年には35に短縮している。2024年の短縮は在庫管理の効率化を示している。
- 売掛金のローテーション日数
- 一貫して20日から30台の範囲で推移し、2022年に一時的に34日に増加したものの、2024年には27日とやや短縮している。これにより、売掛金の回収期間が改善されていることが示唆される。
- 運転サイクル
- 全期間において71日から78日の範囲で変動し、2024年には62日と短縮している。サイクル期間の短縮は、財務の効率化と資金繰りの改善を反映している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 2020年から2022年まで約75日から79日にわたり安定していたが、2024年には62日に短縮された。支払期間の短縮により、資金の回収の効率化が進んでいると考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2020年から2023年にかけてマイナスの値を示しており、これはキャッシュの獲得サイクルが販売や投資から得られるキャッシュより早いことを示す。2024年のデータは欠損しているが、短期的に効率的な資金循環が維持されていたことがうかがえる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
General Motors Co.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 自動車およびその他の売上原価 | 151,065) | 141,330) | 126,892) | 100,544) | 97,539) | |
| 在庫 | 14,564) | 16,461) | 15,366) | 12,988) | 10,235) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | 10.37 | 8.59 | 8.26 | 7.74 | 9.53 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 10.60 | 9.62 | 9.55 | 9.50 | 10.43 | |
| Tesla Inc. | 6.68 | 5.81 | 4.72 | 6.99 | 6.07 | |
| 在庫回転率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 9.38 | 8.11 | 7.61 | 8.29 | 9.35 | |
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 7.83 | 7.02 | 6.70 | 7.06 | 7.50 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫回転率 = 自動車およびその他の売上原価 ÷ 在庫
= 151,065 ÷ 14,564 = 10.37
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 自動車およびその他の売上原価は、2020年から2023年および2024年にかけて着実に増加している。特に2022年以降の増加率が高く、2024年には各年度の水準を大きく上回っていることが示されている。これにより、生産コストの増加や販売台数の拡大が反映されている可能性が示唆される。
- 在庫の推移
- 在庫は2020年の10235百万米ドルから2023年の16461百万米ドルへ増加し、その後2024年に14564百万米ドルに減少している。これにより、一時的に在庫水準が高まったものの、2024年には在庫圧縮が図られたと考えられる。
- 在庫回転率の変動
- 在庫回転率は、2020年の9.53から2021年の7.74に低下し、その後は回復傾向を示している。2022年から2024年にかけては、8.26から10.37へと改善しており、これは在庫の効率的な回転と管理の向上を示唆している。特に2024年の在庫回転率の改善は、在庫管理の効率化に寄与していると考えられる。
売掛金回転率
General Motors Co.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 自動車業界の売上高と売上高 | 171,606) | 157,658) | 143,975) | 113,590) | 108,673) | |
| 売掛金および売掛手形(引当金控除後) | 12,827) | 12,378) | 13,333) | 7,394) | 8,035) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 13.38 | 12.74 | 10.80 | 15.36 | 13.52 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 11.73 | 10.63 | 9.48 | 11.11 | 11.60 | |
| Tesla Inc. | 22.11 | 27.59 | 27.60 | 28.14 | 16.72 | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 13.83 | 13.35 | 11.70 | 14.20 | 12.86 | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 18.63 | 17.84 | 17.95 | 21.17 | 21.78 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 自動車業界の売上高と売上高 ÷ 売掛金および売掛手形(引当金控除後)
= 171,606 ÷ 12,827 = 13.38
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2020年から2024年までの期間において、自動車の売上高は継続的に増加している。特に2021年から2022年にかけて顕著な伸びを示し、2023年と2024年にも増加傾向が続いている。これにより、市場の需要拡大または販売戦略の改善が反映されている可能性があることが示唆される。
- 売掛金の変動と管理
- 売掛金および売掛手形の残高は2020年の約8,035百万米ドルから2024年には12,827百万米ドルへと増加し、一定の増勢を示している。一方、2020年から2022年にかけては売掛金が増加し、その後やや横ばいの傾向にある。売掛金回転率は2020年は13.52と比較的高位にあり、その後2021年には15.36まで上昇、2022年には低下して10.8となった。2023年と2024年には再び回転率が上昇し、2024年には13.38となっており、売掛金の回収効率が改善していることが窺える。
- 総合的な評価
- 売上高の継続的な増加と、売掛金の相対的な管理改善は、収益性の向上を示唆している。一方で、売掛金回転率の変動は、営業活動や信用管理の変化を反映しており、効率的なキャッシュフロー管理が求められる。全体として、売上高の成長を支える基盤は堅調であるものの、売掛金の効率的回収の維持・改善が今後の業績にとって重要なポイントと考えられる。
買掛金回転率
General Motors Co.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 自動車およびその他の売上原価 | 151,065) | 141,330) | 126,892) | 100,544) | 97,539) | |
| 買掛金、主に取引 | 25,680) | 28,114) | 27,486) | 20,391) | 19,928) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 5.88 | 5.03 | 4.62 | 4.93 | 4.89 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 6.57 | 5.79 | 5.25 | 5.13 | 5.08 | |
| Tesla Inc. | 6.43 | 5.48 | 3.97 | 4.01 | 4.12 | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 6.26 | 5.41 | 4.71 | 4.84 | 4.88 | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 5.38 | 5.20 | 4.82 | 4.67 | 4.74 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 自動車およびその他の売上原価 ÷ 買掛金、主に取引
= 151,065 ÷ 25,680 = 5.88
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 財務原価の推移
- 自動車およびその他の売上原価は、2020年から2024年までの期間にわたり一貫して増加している。具体的には、2020年の97,539百万米ドルから2024年の151,065百万米ドルへと、売上原価は約54％増加している。この傾向から、販売規模の拡大やコスト増、または原材料価格の上昇が要因として考えられる。
- 買掛金の推移
- 買掛金は、2020年の19,928百万米ドルから2024年の25,680百万米ドルまで増加している。ただし、2023年の28,114百万米ドルから2024年には若干減少している。この変動は、支払条件の変更や仕入れ活動の変動を反映している可能性がある。
- 買掛金回転率の傾向
- 買掛金回転率は、2020年の4.89から2024年には5.88へと上昇しており、一定の効率化が見られる。特に、2023年の5.03から2024年の5.88への顕著な増加は、支払期間の短縮や仕入れ・支払いの管理改善を示唆している。これにより、キャッシュフローの改善や流動性の向上が予測される。
- 総合的な分析
- 対象期間において、自動車および関連コストは着実に増加しているものの、買掛金回転率の改善により、仕入れと支払の効率化が進んでいることがうかがえる。これらの動きは、売上増加とコスト管理の両面で企業の営業効率向上を示すものであり、今後の収益性やキャッシュフロー安定化への好材料と考えられる。ただし、売上原価の増加幅により、収益性の維持には引き続きコストコントロールの強化が必要となる可能性もある。
運転資本回転率
General Motors Co.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 108,545) | 101,618) | 100,451) | 82,103) | 80,924) | |
| レス： 流動負債 | 96,265) | 94,445) | 91,173) | 74,408) | 79,910) | |
| 運転資本 | 12,280) | 7,173) | 9,278) | 7,695) | 1,014) | |
| 自動車業界の売上高と売上高 | 171,606) | 157,658) | 143,975) | 113,590) | 108,673) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 13.97 | 21.98 | 15.52 | 14.76 | 107.17 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 9.80 | 8.32 | 7.60 | 6.91 | 5.93 | |
| Tesla Inc. | 3.31 | 4.64 | 5.73 | 7.28 | 2.53 | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 7.44 | 8.76 | 8.69 | 8.80 | 7.75 | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 13.31 | 14.75 | 18.11 | 10.77 | 12.96 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 自動車業界の売上高と売上高 ÷ 運転資本
= 171,606 ÷ 12,280 = 13.97
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 運転資本は2020年の約10億ドルから2021年に大幅に増加し、その後2022年にはさらに上昇してピークの約9億278百万ドルに達しているが、2023年にはやや減少している。2024年には再び大きく増加しており、運転資本の変動は比較的大きいものの、最終的には増加傾向を示している。
- 売上高の推移
- 売上高は2020年の約1,087億ドルから2021年に約1,136億ドルに増加し、その後2022年に約1,440億ドル、2023年に約1,576億ドル、2024年に約1,717億ドルと、年々堅調に増加している。これにより、全期間を通じて売上高は持続的に拡大していることが読み取れる。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率は2020年に107.17と極めて高い値を示しており、その後2021年には大きく低下して14.76となるが、その後2022年に15.52、2023年に21.98と回復し、2024年には13.97にやや縮小している。これらの変動は、運転資本の効率性に一時的な低迷が見られるものの、2022年から2023年にかけて再び効率が高まったことを示している。ただし、2024年には再び低下しているため、運転資本の効率面では変動が継続している。
在庫のローテーション日数
General Motors Co.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | 10.37 | 8.59 | 8.26 | 7.74 | 9.53 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 35 | 43 | 44 | 47 | 38 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 34 | 38 | 38 | 38 | 35 | |
| Tesla Inc. | 55 | 63 | 77 | 52 | 60 | |
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 39 | 45 | 48 | 44 | 39 | |
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 47 | 52 | 54 | 52 | 49 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 10.37 = 35
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 在庫回転率は2020年の9.53から2021年に7.74へ低下しましたが、その後2022年に8.26、2023年に8.59と回復傾向を示しています。2024年には10.37と大きく上昇し、過去の最高値を超えています。この傾向は、在庫管理の効率化や販売促進活動の改善により、在庫の回転が向上している可能性を示唆しています。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は2020年の38日から2021年には47日に増加し、その後2022年は44日、2023年には43日にやや減少しています。2024年には35日にまで短縮され、ピーク時に比べて20日以上短縮しています。これにより、在庫の保有期間が明らかに短縮され、在庫回転率の向上と連動して、在庫管理の効率化が進んでいることが示唆されます。
売掛金のローテーション日数
General Motors Co.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 13.38 | 12.74 | 10.80 | 15.36 | 13.52 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 27 | 29 | 34 | 24 | 27 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 31 | 34 | 39 | 33 | 31 | |
| Tesla Inc. | 17 | 13 | 13 | 13 | 22 | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 26 | 27 | 31 | 26 | 28 | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 20 | 20 | 20 | 17 | 17 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 13.38 = 27
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は2020年から2024年にかけて一定の範囲内で変動しており、特に2022年に一時的に低下していることが見られる。2020年には13.52であったものが2022年に10.8へ減少し、その後2023年と2024年には再び上昇傾向を示している。これは、売掛金の回収効率が2022年に一時的に悪化した可能性を示している。
- 売掛金のローテーション日数の動向
- 売掛金のローテーション日数は、2020年の27日から2022年に34日に増加し、その後2023年と2024年には29日と27日に減少している。これにより、売掛金の回収期間は2022年に一時的に長くなったものの、以降は改善傾向にあることが示されている。特に2024年のローテーション日数は2020年とほぼ同じ水準であり、回収効率の改善が進んでいると考えられる。
- 総合的な見解
- これらの指標から、売掛金管理は短期的に変動が見られるものの、2023年と2024年においては比較的安定しており、回収効率の改善が進んでいると推察される。特に、売掛金回転率の増加とローテーション日数の減少は、財務運営の効率化を示すポジティブな兆候として捉えることができる。しかしながら、2022年の一時的な低下は注意を要し、その原因と今後の動向について継続的な監視が必要である。
運転サイクル
General Motors Co.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 35 | 43 | 44 | 47 | 38 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 27 | 29 | 34 | 24 | 27 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | 62 | 72 | 78 | 71 | 65 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 65 | 72 | 77 | 71 | 66 | |
| Tesla Inc. | 72 | 76 | 90 | 65 | 82 | |
| 運転サイクルセクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 65 | 72 | 79 | 70 | 67 | |
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 67 | 72 | 74 | 69 | 66 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 35 + 27 = 62
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年から2024年までの期間において、在庫のローテーション日数は全体的に変動しています。2020年には38日でしたが、その後の2021年に47日に増加し、その後は44日（2022年）、43日（2023年）とやや減少傾向を示しました。そして、2024年には35日に短縮されており、在庫管理効率の改善が示唆されます。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は比較的安定しており、2020年の27日から2024年の27日までほぼ変動していませんが、2021年には24日に短縮し、その後34日に一時的に増加、その後再び29日（2023年）、2024年には27日に戻っています。全体としては少しの変動を伴いながらも、一定の回収効率を保っていると評価できます。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2020年の65日から2022年に78日まで延びた後、2023年に72日に短縮し、2024年には62日と更に短縮しています。これにより、同社の運転資本管理や製品の回転率が改善傾向にあると考えられます。特に2024年の短縮は、運転効率向上や資金回収の促進を示唆しています。
買掛金のローテーション日数
General Motors Co.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 5.88 | 5.03 | 4.62 | 4.93 | 4.89 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 62 | 73 | 79 | 74 | 75 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 56 | 63 | 70 | 71 | 72 | |
| Tesla Inc. | 57 | 67 | 92 | 91 | 89 | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 58 | 67 | 77 | 75 | 75 | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 68 | 70 | 76 | 78 | 77 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 5.88 = 62
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率
- 2020年から2024年にかけて、買掛金回転率は全体として増加傾向にあります。具体的には、2020年の4.89から2024年には5.88へと上昇しており、これは企業の取引先に対する支払の効率化または支払条件の改善を示唆している可能性があります。この増加により、資金の流動性向上や短期的な資金繰りの安定化が見込まれると考えられます。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2020年の75日から2024年には62日に短縮しています。一方で、2021年には74日、2022年には79日と一時的に増加した時期もありますが、全体としては短期間での支払が増加していることを示しています。これにより、支払の迅速化や取引条件の改善が進んでいる可能性があり、これもキャッシュフローの効率化に寄与していると推測されます。
キャッシュコンバージョンサイクル
General Motors Co.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 35 | 43 | 44 | 47 | 38 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 27 | 29 | 34 | 24 | 27 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 62 | 73 | 79 | 74 | 75 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 0 | -1 | -1 | -3 | -10 | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 9 | 9 | 7 | 0 | -6 | |
| Tesla Inc. | 15 | 9 | -2 | -26 | -7 | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| 自動車&コンポーネント | 7 | 5 | 2 | -5 | -8 | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 消費者裁量 | -1 | 2 | -2 | -9 | -11 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 35 + 27 – 62 = 0
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この期間は、2020年から2024年にかけて全体的に減少傾向を示している。2021年に一時的に延びた後、2022年以降は再び短縮していることから、在庫管理の効率化や在庫回転の促進が進んだ可能性がある。特に2024年に大きく短縮している点は、運営効率の向上が顕著になったと考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- この指標は2020年から2024年まで変動しており、2020年にやや長めだったが、その後は一定の範囲内で推移している。特に2022年に若干上昇したが、2023年からは再び2021年とほぼ同じ水準に戻っている。これにより、売掛金回収サイクルは比較的安定していることが示唆される。
- 買掛金のローテーション日数
- この指標は全期間を通じて比較的安定しており、2024年には大きく短縮している。長期間にわたり70日前後で推移していた買掛金の支払サイクルが、2024年に62日と短縮したことは、仕入先への支払い条件の改善やキャッシュフローの効率化を示唆している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- このサイクルについては、2020年から2023年までマイナス値（-10から-1）で推移しており、これは売掛金や在庫の回転がキャッシュフローにプラスの効果をもたらしていることを示す。2024年のデータは欠損しているが、それ以前のデータからも、運転資本の効率化が進んでいたことが理解できる。
- 総合評価
- 全体として、在庫や買掛金の管理改善によりキャッシュサイクルの短縮が進み、運転資本の効率性が向上していると考えられる。特に2024年の在庫のローテーション日数と買掛金の支払期間の短縮は、企業の資金効率化に寄与している。売掛金の管理は比較的安定しており、顧客からの回収リズムは変わらず良好と評価される。一方、キャッシュコンバージョンサイクルの改善も、総合的な資金運用効率の向上に寄与していると考えられる。以上の点から、効率的な運転資本管理の実施と、サプライチェーンの最適化が推進された可能性が高いと見られる。