キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Oracle Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2026/02/28	2025/11/30	2025/08/31	2025/05/31	2025/02/28	2024/11/30	2024/08/31	2024/05/31	2024/02/29	2023/11/30	2023/08/31	2023/05/31	2023/02/28	2022/11/30	2022/08/31	2022/05/31	2022/02/28	2021/11/30	2021/08/31	2021/05/31	2021/02/28	2020/11/30	2020/08/31	2020/05/31	2020/02/29	2019/11/30	2019/08/31
当期純利益(損失)	3,721)	6,135)	2,927)	3,427)	2,936)	3,151)	2,929)	3,144)	2,400)	2,503)	2,420)	3,319)	1,895)	1,741)	1,548)	3,189)	2,319)	(1,248)	2,457)	4,032)	5,021)	2,442)	2,251)	3,116)	2,571)	2,311)	2,137)
減価償却	2,153)	1,704)	1,351)	1,152)	1,003)	908)	804)	811)	808)	798)	712)	716)	672)	591)	547)	563)	496)	459)	454)	410)	385)	386)	356)	357)	348)	341)	336)
無形固定資産の償却	413)	406)	420)	544)	548)	591)	624)	743)	749)	755)	763)	870)	886)	907)	919)	268)	279)	300)	303)	342)	347)	345)	345)	365)	400)	407)	414)
繰延法人税	(627)	(183)	515)	(540)	(496)	(450)	(151)	(384)	(706)	(532)	(517)	(914)	(401)	(508)	(344)	(163)	(163)	(805)	(15)	50)	(2,432)	(216)	173)	(453)	(135)	(249)	(14)
株式報酬	1,328)	1,156)	1,124)	1,300)	1,198)	1,169)	1,007)	1,047)	1,049)	1,029)	849)	964)	924)	909)	750)	713)	674)	681)	545)	442)	479)	488)	428)	386)	361)	397)	446)
(利益)投資やその他の損失、純損失	78)	(2,391)	164)	245)	124)	168)	130)	89)	300)	162)	169)	174)	198)	133)	156)	138)	258)	(149)	(27)	(266)	43)	106)	78)	72)	50)	57)	60)
売掛金の減少(増加)、純額	(1,301)	(655)	(245)	(341)	139)	(370)	(81)	(556)	(554)	(235)	380)	(611)	(56)	(245)	761)	(1,526)	(137)	(63)	852)	(756)	(174)	186)	1,077)	(1,391)	(133)	(234)	1,313)
(増加)前払費用等資産の減少	101)	1,226)	59)	(337)	(73)	309)	367)	85)	156)	32)	269)	(198)	394)	77)	44)	(60)	(192)	(7)	270)	13)	64)	165)	380)	(53)	80)	157)	481)
買掛金およびその他の負債の増加(減少)	545)	(1,032)	(334)	25)	510)	(612)	(531)	88)	366)	(591)	(457)	502)	2)	(619)	(166)	(50)	235)	(205)	(713)	224)	1)	46)	(294)	539)	(119)	(103)	(813)
法人税の未納額の増加(減少)	957)	(2,217)	(391)	563)	463)	(1,709)	24)	661)	753)	(1,610)	69)	300)	(126)	(472)	145)	263)	188)	(628)	(221)	(304)	62)	(657)	(586)	345)	(176)	(492)	(121)
繰延収益の増加(減少)	(217)	(2,083)	2,550)	119)	(419)	(1,851)	2,305)	353)	154)	(2,168)	2,317)	525)	(113)	(1,665)	2,034)	650)	(112)	(2,017)	1,486)	655)	(92)	(1,903)	1,745)	331)	(235)	(2,079)	1,761)
営業資産及び負債の変動	85)	(4,761)	1,639)	29)	620)	(4,233)	2,084)	631)	875)	(4,572)	2,578)	518)	101)	(2,924)	2,818)	(723)	(18)	(2,920)	1,674)	(168)	(139)	(2,163)	2,322)	(229)	(583)	(2,751)	2,621)
営業活動による純利益(損失)とネットキャッシュの調整	3,430)	(4,069)	5,213)	2,730)	2,997)	(1,847)	4,498)	2,937)	3,075)	(2,360)	4,554)	2,328)	2,380)	(892)	4,846)	796)	1,526)	(2,434)	2,934)	810)	(1,317)	(1,054)	3,702)	498)	441)	(1,798)	3,863)
営業活動によるネットキャッシュ	7,151)	2,066)	8,140)	6,157)	5,933)	1,304)	7,427)	6,081)	5,475)	143)	6,974)	5,647)	4,275)	849)	6,394)	3,985)	3,845)	(3,682)	5,391)	4,842)	3,704)	1,388)	5,953)	3,614)	3,012)	513)	6,000)
有価証券の購入およびその他の投資	(1,029)	(163)	(471)	(434)	(202)	(159)	(477)	(329)	(159)	(182)	(333)	(260)	(318)	(546)	(57)	(138)	(503)	(1,960)	(7,671)	(11,207)	(11,197)	(4,900)	(10,678)	(5,332)	(85)	(98)	(216)
市場性のある有価証券およびその他の投資の売却および満期からの収益	120)	4,482)	255)	332)	88)	341)	15)	365)	50)	72)	85)	561)	90)	324)	138)	416)	4,118)	13,615)	8,002)	8,025)	8,256)	9,320)	1,459)	1,522)	961)	1,789)	12,990)
買収(取得現金控除後)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(4)	—)	(59)	—)	—)	78)	(1)	(27,798)	(16)	(82)	—)	(50)	(12)	(29)	—)	—)	(13)	—)	(109)	(2)
設備投資	(18,635)	(12,033)	(8,502)	(9,080)	(5,862)	(3,970)	(2,303)	(2,798)	(1,674)	(1,080)	(1,314)	(1,913)	(2,628)	(2,435)	(1,719)	(1,423)	(1,101)	(925)	(1,062)	(717)	(414)	(568)	(436)	(433)	(396)	(349)	(386)
投資活動によるネットキャッシュ(使用目的)	(19,544)	(7,714)	(8,718)	(9,182)	(5,976)	(3,788)	(2,765)	(2,766)	(1,783)	(1,249)	(1,562)	(1,612)	(2,778)	(2,658)	(29,436)	(1,161)	2,432)	10,730)	(781)	(3,911)	(3,384)	3,852)	(9,655)	(4,256)	480)	1,233)	12,386)
普通株式の発行による収入	9)	138)	1,170)	133)	213)	128)	179)	288)	28)	118)	308)	433)	98)	146)	515)	125)	52)	157)	148)	871)	143)	205)	567)	356)	615)	301)	316)
普通株式の買戻しに対する支払	—)	—)	(95)	(150)	(150)	(150)	(150)	(152)	(450)	(450)	(150)	(150)	(150)	(448)	(552)	(594)	(653)	(7,006)	(7,995)	(7,976)	(3,996)	(4,017)	(4,945)	(5,305)	(3,939)	(4,991)	(5,005)
譲渡制限付株式報酬の権利確定時に源泉徴収のために買い戻された株式	(2)	(92)	(17)	—)	(2)	(47)	(851)	(175)	(132)	(673)	(1,060)	(163)	(145)	(66)	(829)	(82)	(121)	(70)	(820)	(69)	(77)	(42)	(478)	(41)	(65)	(45)	(514)
強制転換優先株発行による収益(発行コストを差し引いたもの)	4,954)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
株主様に対する配当金のお支払い	(1,437)	(1,435)	(1,413)	(1,403)	(1,119)	(1,118)	(1,103)	(1,102)	(1,099)	(1,099)	(1,091)	(1,082)	(863)	(863)	(860)	(854)	(855)	(861)	(887)	(917)	(699)	(717)	(730)	(740)	(768)	(767)	(795)
商業手形およびその他の短期資金調達の返済金(返済)は純利益です	1,393)	1,124)	(238)	2,285)	—)	—)	(396)	(1,103)	(813)	2,311)	(562)	(1,374)	(6)	1,880)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
シニアノートの発行、タームローン信用契約およびその他の借入による収益は、発行コストを差し引いたものです	26,664)	17,880)	—)	—)	7,711)	6,210)	5,627)	—)	—)	—)	—)	—)	5,214)	8,234)	20,046)	—)	—)	—)	—)	14,934)	—)	—)	—)	19,888)	—)	—)	—)
シニアノート、タームローンクレジット契約およびその他の借入の返済	(71)	(1,070)	(1,052)	(6,070)	(71)	(2,070)	(7,630)	—)	—)	(2,500)	(1,000)	—)	(4,358)	(10,809)	(5,883)	(2,500)	—)	(4,250)	(1,500)	—)	(1,631)	—)	(1,000)	—)	—)	(2,750)	(1,750)
その他の財務活動、純	(12)	(2,058)	1,855)	1,391)	(23)	(15)	(261)	(30)	3)	4)	27)	(104)	105)	71)	(127)	(121)	(2)	(23)	(414)	(45)	131)	17)	93)	(25)	(12)	(42)	(54)
財務活動による(財務活動に使用した)ネットキャッシュ	31,498)	14,487)	210)	(3,814)	6,559)	2,938)	(4,585)	(2,274)	(2,463)	(2,289)	(3,528)	(2,440)	(105)	(1,855)	12,310)	(4,026)	(1,579)	(12,053)	(11,468)	6,798)	(6,129)	(4,554)	(6,493)	14,133)	(4,169)	(8,294)	(7,802)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	109)	(43)	27)	219)	(51)	(129)	85)	(68)	8)	26)	(36)	(49)	14)	29)	(203)	(97)	46)	(116)	(181)	48)	129)	39)	232)	(81)	(34)	5)	(15)
現金および現金同等物の純増(減少)	19,214)	8,796)	(341)	(6,620)	6,465)	325)	162)	973)	1,237)	(3,369)	1,848)	1,546)	1,406)	(3,635)	(10,935)	(1,299)	4,744)	(5,121)	(7,039)	7,777)	(5,680)	725)	(9,963)	13,410)	(711)	(6,543)	10,569)

当期純利益(損失)は、2019年度から2021年度にかけて増加傾向にあり、2021年度にはピークに達した。しかし、2021年度末には大幅な損失を計上し、その後は変動しながらも、2023年度に再び利益を回復した。2024年度も利益を維持し、2025年度には大幅な増加を見せている。2026年度も高い水準で推移している。

減価償却: 減価償却費は、2019年度から2021年度にかけて緩やかに増加し、その後も増加傾向を維持している。2024年度と2025年度には特に大きな増加が見られる。
無形固定資産の償却: 無形固定資産の償却費は、2019年度から2022年度にかけて緩やかに減少傾向にあったが、2023年度以降は減少幅が縮小し、安定している。2025年度にはさらに減少している。
繰延法人税: 繰延法人税は、期間を通じて変動が大きく、正負両方の値を記録している。特に2021年度と2023年度には大きな負の値を示しており、税務上の影響が大きいことが示唆される。2025年度には正の値に転換している。
株式報酬: 株式報酬費は、2019年度から2025年度にかけて一貫して増加傾向にある。従業員へのインセンティブとして、株式報酬の活用が積極的に行われていることが推測される。
(利益)投資やその他の損失、純損失: 投資やその他の損失は、期間を通じて変動しているが、全体としては比較的小規模な金額にとどまっている。2021年度には大きな損失を計上しているが、その後は損失額が縮小している。
売掛金の減少(増加)、純額: 売掛金の変動は、期間を通じて大きく変動しており、正負両方の値を記録している。売掛金の回収状況や、販売戦略の変化が影響している可能性がある。2021年度末と2024年度末には大きな減少が見られる。
(増加)前払費用等資産の減少: 前払費用の変動は、期間を通じて比較的小規模な金額にとどまっている。事業活動における前払費用の管理が適切に行われていることが示唆される。
買掛金およびその他の負債の増加(減少): 買掛金およびその他の負債の変動は、期間を通じて大きく変動している。仕入状況や、支払い条件の変化が影響している可能性がある。2021年度と2022年度には大きな増加が見られる。
法人税の未納額の増加(減少): 法人税の未納額の変動は、期間を通じて大きく変動している。税務上の支払い状況や、税務調査の結果が影響している可能性がある。2021年度と2023年度には大きな増加が見られる。
繰延収益の増加(減少): 繰延収益の変動は、期間を通じて大きく変動している。契約内容や、収益認識基準の変化が影響している可能性がある。2019年度と2022年度には大きな増加が見られる。
営業活動によるネットキャッシュ: 営業活動によるネットキャッシュは、2019年度から2021年度にかけて増加傾向にあったが、2021年度末には大幅な減少を見せている。その後は回復傾向にあるが、変動幅が大きい。2025年度には大幅な増加を見せている。
投資活動によるネットキャッシュ(使用目的): 投資活動によるネットキャッシュは、期間を通じて大きく変動している。有価証券の売却や、設備投資の規模が影響している可能性がある。2019年度と2020年度には大きなプラスのキャッシュフローを計上しているが、その後はマイナスのキャッシュフローが続いている。
財務活動による(財務活動に使用した)ネットキャッシュ: 財務活動によるネットキャッシュは、期間を通じて大きく変動している。株式の発行や、借入金の返済が影響している可能性がある。2021年度には大きなプラスのキャッシュフローを計上しているが、その後はマイナスのキャッシュフローが続いている。

全体として、収益性とキャッシュフローは変動しているが、2025年度には改善傾向が見られる。特に、株式報酬の増加や、減価償却費の増加は、将来の成長に向けた投資を示唆している可能性がある。

Oracle Corp. (NYSE:ORCL)

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