キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Microsoft Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
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3ヶ月終了 |
2025/09/30 |
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2025/06/30 |
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2025/03/31 |
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2024/12/31 |
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2019/09/30 |
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|
手取り |
27,747) | |
27,233) | |
25,824) | |
24,108) | |
24,667) | |
22,036) | |
21,939) | |
21,870) | |
22,291) | |
20,081) | |
18,299) | |
16,425) | |
17,556) | |
16,740) | |
16,728) | |
18,765) | |
20,505) | |
16,458) | |
15,457) | |
15,463) | |
13,893) | |
11,202) | |
10,752) | |
11,649) | |
10,678) | |
|
|
減価償却費、償却費、その他 |
13,061) | |
11,203) | |
8,740) | |
6,827) | |
7,383) | |
6,380) | |
6,027) | |
5,959) | |
3,921) | |
3,874) | |
3,549) | |
3,648) | |
2,790) | |
3,979) | |
3,773) | |
3,496) | |
3,212) | |
3,344) | |
2,936) | |
2,761) | |
2,645) | |
3,504) | |
3,118) | |
3,203) | |
2,971) | |
|
|
株式報酬費用 |
2,983) | |
3,073) | |
2,980) | |
3,089) | |
2,832) | |
2,696) | |
2,703) | |
2,828) | |
2,507) | |
2,416) | |
2,465) | |
2,538) | |
2,192) | |
1,997) | |
1,906) | |
1,897) | |
1,702) | |
1,571) | |
1,525) | |
1,566) | |
1,456) | |
1,349) | |
1,338) | |
1,340) | |
1,262) | |
|
|
投資およびデリバティブの純認識(利益)損失 |
(1,007) | |
56) | |
(298) | |
976) | |
(125) | |
44) | |
49) | |
198) | |
14) | |
44) | |
(40) | |
214) | |
(22) | |
157) | |
105) | |
(307) | |
(364) | |
(416) | |
(351) | |
(354) | |
(128) | |
(79) | |
52) | |
(203) | |
11) | |
|
|
繰延法人税 |
2,491) | |
(2,221) | |
(2,244) | |
(1,158) | |
(1,433) | |
(1,145) | |
(1,323) | |
(1,702) | |
(568) | |
(1,888) | |
(1,675) | |
(1,305) | |
(1,191) | |
283) | |
(198) | |
183) | |
(5,970) | |
(34) | |
(88) | |
(17) | |
(11) | |
447) | |
(206) | |
(53) | |
(177) | |
|
|
売掛金 |
16,490) | |
(16,179) | |
(2,461) | |
(5,978) | |
14,037) | |
(13,246) | |
(2,028) | |
(2,951) | |
11,034) | |
(11,244) | |
(1,408) | |
(3,164) | |
11,729) | |
(12,634) | |
857) | |
(5,543) | |
10,486) | |
(11,606) | |
290) | |
(4,008) | |
8,843) | |
(9,355) | |
891) | |
(4,203) | |
10,090) | |
|
|
在庫 |
(192) | |
(81) | |
52) | |
711) | |
(373) | |
55) | |
260) | |
1,474) | |
(505) | |
374) | |
106) | |
1,305) | |
(543) | |
(461) | |
(279) | |
394) | |
(777) | |
(388) | |
(329) | |
788) | |
(808) | |
(251) | |
181) | |
799) | |
(561) | |
|
|
その他の流動資産 |
(1,162) | |
(3,686) | |
1,077) | |
(353) | |
(82) | |
(2,528) | |
951) | |
725) | |
(796) | |
(2,419) | |
1,152) | |
(392) | |
(332) | |
(2,570) | |
91) | |
830) | |
940) | |
(2,086) | |
478) | |
730) | |
(54) | |
(2,151) | |
94) | |
165) | |
(438) | |
|
|
その他の長期資産 |
(394) | |
418) | |
(518) | |
(1,089) | |
(1,761) | |
(1,240) | |
(2,137) | |
(1,427) | |
(2,013) | |
(1,548) | |
(554) | |
(65) | |
(666) | |
(575) | |
(724) | |
(908) | |
(598) | |
(1,013) | |
(885) | |
(1,499) | |
(62) | |
(311) | |
124) | |
(517) | |
(333) | |
|
|
買掛金 |
(614) | |
(652) | |
1,179) | |
958) | |
(916) | |
4,204) | |
648) | |
(2,521) | |
1,214) | |
1,311) | |
(407) | |
(2,058) | |
(1,567) | |
2,659) | |
520) | |
235) | |
(471) | |
1,617) | |
833) | |
33) | |
315) | |
3,026) | |
546) | |
(7) | |
(547) | |
|
|
前受収益 |
(5,418) | |
18,361) | |
(1,032) | |
(6,338) | |
(5,553) | |
15,657) | |
(645) | |
(5,538) | |
(4,126) | |
14,224) | |
(181) | |
(5,186) | |
(3,322) | |
12,546) | |
(209) | |
(4,343) | |
(2,885) | |
11,397) | |
(473) | |
(3,227) | |
(3,064) | |
8,776) | |
(736) | |
(2,936) | |
(2,892) | |
|
|
所得税 |
(2,944) | |
1,043) | |
1,298) | |
(3,395) | |
1,016) | |
(806) | |
2,622) | |
(1,554) | |
1,425) | |
681) | |
1,414) | |
(2,863) | |
410) | |
(991) | |
1,091) | |
(2,057) | |
2,653) | |
(32) | |
1,074) | |
(2,368) | |
(983) | |
(589) | |
765) | |
(471) | |
(3,336) | |
|
|
その他の流動負債 |
(5,507) | |
5,346) | |
2,838) | |
3,217) | |
(5,479) | |
4,652) | |
2,803) | |
1,518) | |
(4,106) | |
2,762) | |
1,715) | |
1,819) | |
(4,024) | |
3,455) | |
1,287) | |
1,745) | |
(4,143) | |
3,755) | |
1,590) | |
1,755) | |
(2,951) | |
2,482) | |
695) | |
1,489) | |
(3,320) | |
|
|
その他の長期負債 |
(477) | |
(1,267) | |
(391) | |
716) | |
(33) | |
436) | |
48) | |
(26) | |
291) | |
102) | |
6) | |
257) | |
188) | |
44) | |
438) | |
93) | |
250) | |
143) | |
122) | |
893) | |
244) | |
623) | |
(110) | |
425) | |
410) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
(218) |
|
3,303) |
|
2,042) |
|
(11,551) |
|
856) |
|
7,184) |
|
2,522) |
|
(10,300) |
|
2,418) |
|
4,243) |
|
1,843) |
|
(10,347) |
|
1,873) |
|
1,473) |
|
3,072) |
|
(9,554) |
|
5,455) |
|
1,787) |
|
2,700) |
|
(6,903) |
|
1,480) |
|
2,250) |
|
2,450) |
|
(5,256) |
|
(927) |
|
|
|
当期純利益と営業活動による純現金の調整 |
17,310) |
|
15,414) |
|
11,220) |
|
(1,817) |
|
9,513) |
|
15,159) |
|
9,978) |
|
(3,017) |
|
8,292) |
|
8,689) |
|
6,142) |
|
(5,252) |
|
5,642) |
|
7,889) |
|
8,658) |
|
(4,285) |
|
4,035) |
|
6,252) |
|
6,722) |
|
(2,947) |
|
5,442) |
|
7,471) |
|
6,752) |
|
(969) |
|
3,140) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
45,057) |
|
42,647) |
|
37,044) |
|
22,291) |
|
34,180) |
|
37,195) |
|
31,917) |
|
18,853) |
|
30,583) |
|
28,770) |
|
24,441) |
|
11,173) |
|
23,198) |
|
24,629) |
|
25,386) |
|
14,480) |
|
24,540) |
|
22,710) |
|
22,179) |
|
12,516) |
|
19,335) |
|
18,673) |
|
17,504) |
|
10,680) |
|
13,818) |
|
|
|
債務の発行(返済)による収入、満期が90日以内、純額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5,746) | |
(1,142) | |
(3,810) | |
(8,490) | |
18,692) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債券の発行による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
197) | |
6,352) | |
10,773) | |
7,073) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債券交換に対する現金プレミアム |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,754) | |
—) | |
—) | |
(3,417) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
借金の返済 |
—) | |
—) | |
(2,250) | |
—) | |
(966) | |
(13,065) | |
(11,589) | |
(2,916) | |
(1,500) | |
(1,000) | |
—) | |
(750) | |
(1,000) | |
—) | |
(4,197) | |
—) | |
(4,826) | |
—) | |
(500) | |
(3,250) | |
—) | |
—) | |
(3,000) | |
(18) | |
(2,500) | |
|
|
発行済普通株式 |
689) | |
548) | |
546) | |
256) | |
706) | |
534) | |
522) | |
261) | |
685) | |
512) | |
536) | |
243) | |
575) | |
461) | |
477) | |
291) | |
612) | |
450) | |
396) | |
302) | |
545) | |
340) | |
342) | |
234) | |
427) | |
|
|
買戻し済株式 |
(5,650) | |
(4,546) | |
(4,781) | |
(4,986) | |
(4,107) | |
(4,210) | |
(4,213) | |
(4,000) | |
(4,831) | |
(5,704) | |
(5,509) | |
(5,459) | |
(5,573) | |
(8,757) | |
(8,822) | |
(7,433) | |
(7,684) | |
(7,177) | |
(6,930) | |
(6,535) | |
(6,743) | |
(5,791) | |
(7,059) | |
(5,206) | |
(4,912) | |
|
|
普通株式現金配当金の支払い |
(6,169) | |
(6,169) | |
(6,169) | |
(6,170) | |
(5,574) | |
(5,574) | |
(5,572) | |
(5,574) | |
(5,051) | |
(5,054) | |
(5,059) | |
(5,066) | |
(4,621) | |
(4,632) | |
(4,645) | |
(4,652) | |
(4,206) | |
(4,214) | |
(4,221) | |
(4,230) | |
(3,856) | |
(3,865) | |
(3,876) | |
(3,886) | |
(3,510) | |
|
|
その他、ネット |
(669) | |
(677) | |
(382) | |
(343) | |
(889) | |
(303) | |
(498) | |
(201) | |
(307) | |
(167) | |
(258) | |
(317) | |
(264) | |
(341) | |
(158) | |
(192) | |
(172) | |
(430) | |
(183) | |
79) | |
(235) | |
471) | |
(1,052) | |
(39) | |
286) | |
|
|
資金調達による(使用済み)ネットキャッシュ |
(11,799) |
|
(10,844) |
|
(13,036) |
|
(11,243) |
|
(16,576) |
|
(23,563) |
|
(18,808) |
|
(10,147) |
|
14,761) |
|
(11,413) |
|
(10,290) |
|
(11,349) |
|
(10,883) |
|
(13,269) |
|
(17,345) |
|
(11,986) |
|
(16,276) |
|
(11,371) |
|
(13,192) |
|
(13,634) |
|
(10,289) |
|
(12,262) |
|
(14,645) |
|
(8,915) |
|
(10,209) |
|
|
|
有形固定資産への追加 |
(19,394) | |
(17,079) | |
(16,745) | |
(15,804) | |
(14,923) | |
(13,873) | |
(10,952) | |
(9,735) | |
(9,917) | |
(8,943) | |
(6,607) | |
(6,274) | |
(6,283) | |
(6,871) | |
(5,340) | |
(5,865) | |
(5,810) | |
(6,452) | |
(5,089) | |
(4,174) | |
(4,907) | |
(4,744) | |
(3,767) | |
(3,545) | |
(3,385) | |
|
|
企業の買収(取得した現金および売却を控除)、無形資産およびその他の資産の購入 |
(578) | |
(1,743) | |
(981) | |
(1,405) | |
(1,849) | |
(1,342) | |
(1,575) | |
(65,029) | |
(1,186) | |
(341) | |
(301) | |
(679) | |
(349) | |
(1,263) | |
(18,719) | |
(850) | |
(1,206) | |
(501) | |
(7,512) | |
(415) | |
(481) | |
(1,650) | |
(329) | |
(80) | |
(462) | |
|
|
投資の購入 |
(17,671) | |
(21,631) | |
(4,474) | |
(2,050) | |
(1,620) | |
(2,831) | |
(2,183) | |
(4,258) | |
(8,460) | |
(11,976) | |
(9,063) | |
(11,599) | |
(5,013) | |
(4,919) | |
(8,723) | |
(2,505) | |
(10,309) | |
(14,877) | |
(18,375) | |
(15,092) | |
(14,580) | |
(18,879) | |
(15,910) | |
(19,011) | |
(23,390) | |
|
|
投資の満期 |
6,031) | |
4,618) | |
6,721) | |
2,604) | |
2,136) | |
1,557) | |
3,350) | |
4,150) | |
15,718) | |
6,766) | |
13,154) | |
6,928) | |
6,662) | |
1,237) | |
1,099) | |
5,253) | |
8,862) | |
7,246) | |
15,016) | |
15,264) | |
14,266) | |
18,890) | |
17,247) | |
11,230) | |
19,082) | |
|
|
投資の売却 |
3,262) | |
2,621) | |
2,161) | |
2,559) | |
1,968) | |
2,023) | |
1,941) | |
1,600) | |
5,330) | |
5,629) | |
1,239) | |
4,775) | |
2,711) | |
3,225) | |
16,693) | |
2,895) | |
5,630) | |
3,297) | |
5,876) | |
2,421) | |
2,414) | |
3,162) | |
2,810) | |
5,370) | |
6,379) | |
|
|
その他、ネット |
(6,209) | |
2,642) | |
604) | |
(16) | |
(913) | |
(382) | |
(1,281) | |
1,347) | |
(982) | |
(269) | |
(1,686) | |
(301) | |
(860) | |
(1,138) | |
(1,181) | |
(89) | |
(417) | |
434) | |
400) | |
327) | |
(2,083) | |
(1,241) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資によるネットキャッシュ(使用済み) |
(34,559) |
|
(30,572) |
|
(12,714) |
|
(14,112) |
|
(15,201) |
|
(14,848) |
|
(10,700) |
|
(71,925) |
|
503) |
|
(9,134) |
|
(3,264) |
|
(7,150) |
|
(3,132) |
|
(9,729) |
|
(16,171) |
|
(1,161) |
|
(3,250) |
|
(10,853) |
|
(9,684) |
|
(1,669) |
|
(5,371) |
|
(4,462) |
|
51) |
|
(6,036) |
|
(1,776) |
|
|
|
為替相場が現金及び現金同等物に及ぼす影響 |
(92) | |
183) | |
52) | |
(294) | |
122) | |
(103) | |
(80) | |
72) | |
(99) | |
(81) | |
29) | |
88) | |
(230) | |
(198) | |
24) | |
106) | |
(73) | |
36) | |
(33) | |
14) | |
(46) | |
(83) | |
(64) | |
18) | |
(72) | |
|
|
現金および現金同等物の純変動率 |
(1,393) |
|
1,414) |
|
11,346) |
|
(3,358) |
|
2,525) |
|
(1,319) |
|
2,329) |
|
(63,147) |
|
45,748) |
|
8,142) |
|
10,916) |
|
(7,238) |
|
8,953) |
|
1,433) |
|
(8,106) |
|
1,439) |
|
4,941) |
|
522) |
|
(730) |
|
(2,773) |
|
3,629) |
|
1,866) |
|
2,846) |
|
(4,253) |
|
1,761) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-Q (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30).
手取りは、2019会計年度から2024会計年度にかけて、全体的に増加傾向にあります。特に2021会計年度に顕著な増加が見られ、その後は比較的安定した水準で推移しています。2024会計年度には一時的に減少しましたが、2025会計年度には再び増加に転じています。
- 減価償却費、償却費、その他
- この項目は、2019会計年度から2021会計年度にかけて増加傾向にありましたが、2022会計年度以降は減少傾向にあります。2024会計年度と2025会計年度には大幅な増加が見られ、これは投資の増加や資産の更新に関連している可能性があります。
株式報酬費用は、2019会計年度から2024会計年度にかけて一貫して増加しています。この増加は、従業員への報酬制度の変化や、株式ベースの報酬プランの利用拡大を反映している可能性があります。
- 投資およびデリバティブの純認識(利益)損失
- この項目は、期間を通じて変動が大きく、予測が困難です。損失が計上される期間と利益が計上される期間が交互に現れており、投資戦略や市場の変動の影響を受けていると考えられます。
繰延法人税は、期間を通じて大きく変動しており、特に2021会計年度に大幅な損失を計上しています。これは、税法上の変更や税務上の繰延資産の評価に関連している可能性があります。2025会計年度には大幅な利益を計上しており、過去の損失の解消や税務上の調整が影響していると考えられます。
- 売掛金
- 売掛金は、2019会計年度から2022会計年度にかけて大きく変動しています。特に2020会計年度と2021会計年度には大幅な減少が見られ、その後は増加に転じています。この変動は、売上高の変動や、売掛金の回収期間の変化に関連している可能性があります。
在庫は、2019会計年度から2022会計年度にかけて変動が大きく、2022会計年度には一時的に増加しました。その後は減少傾向にあり、在庫管理の効率化が進んでいる可能性があります。
- その他の流動資産
- その他の流動資産は、期間を通じて変動が大きく、予測が困難です。これは、短期的な投資や運転資金の変動に関連している可能性があります。
その他の長期資産は、全体的に減少傾向にあります。これは、資産の売却や償却に関連している可能性があります。
- 買掛金
- 買掛金は、2019会計年度から2022会計年度にかけて増加傾向にありましたが、2023会計年度以降は減少傾向にあります。これは、仕入先との交渉や、支払い条件の変化に関連している可能性があります。
前受収益は、2019会計年度から2021会計年度にかけて増加傾向にありましたが、2022会計年度以降は減少傾向にあります。これは、契約条件の変化や、収益の認識基準の変更に関連している可能性があります。
- 所得税
- 所得税は、期間を通じて大きく変動しており、特に2021会計年度に大幅な増加が見られます。これは、税法上の変更や税務上の繰延資産の評価に関連している可能性があります。
その他の流動負債とその他の長期負債は、全体的に増加傾向にあります。これは、負債の増加や、将来の支払義務の増加に関連している可能性があります。
営業活動によるネットキャッシュは、全体的にプラスであり、安定したキャッシュフローを生み出していることを示しています。しかし、2021会計年度以降は減少傾向にあり、キャッシュフローの管理に注意が必要です。
- 資金調達による(使用済み)ネットキャッシュ
- この項目は、期間を通じて大きく変動しており、特に2023会計年度には大幅なプラスを計上しています。これは、資金調達の増加や、借入金の返済に関連している可能性があります。
有形固定資産への追加は、全体的に増加傾向にあります。これは、事業の拡大や、設備投資の増加に関連している可能性があります。
- 投資の購入
- 投資の購入は、2019会計年度から2023会計年度にかけて増加傾向にありましたが、2024会計年度には大幅な減少が見られます。これは、投資戦略の変化や、市場の変動に関連している可能性があります。
投資の満期と投資の売却は、期間を通じて変動が大きく、予測が困難です。これは、投資ポートフォリオの調整や、市場の変動に関連している可能性があります。
現金および現金同等物の純変動率は、期間を通じて大きく変動しており、予測が困難です。これは、営業活動、投資活動、および資金調達活動の変動に関連している可能性があります。
