キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Raytheon Co.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2019/12/31	2019/09/29	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/07/01	2018/04/01	2017/12/31	2017/10/01	2017/07/02	2017/04/02	2016/12/31	2016/10/02	2016/07/03	2016/04/03	2015/12/31	2015/09/27	2015/06/28	2015/03/29
手取り	881)	860)	813)	775)	827)	641)	791)	623)	387)	567)	547)	500)	541)	524)	704)	405)	567)	443)	503)	554)
非継続事業による(利益)損失(税引後)	(2)	1)	—)	—)	1)	—)	(1)	1)	—)	1)	—)	(3)	—)	(1)	1)	(1)	(13)	1)	(1)	—)
継続事業からの収益	879)	861)	813)	775)	828)	641)	790)	624)	387)	568)	547)	497)	541)	523)	705)	404)	554)	444)	502)	554)
減価償却と償却	159)	155)	151)	140)	151)	143)	139)	135)	149)	138)	133)	130)	138)	130)	123)	124)	136)	130)	116)	107)
株式報酬	62)	31)	32)	59)	28)	36)	38)	63)	46)	35)	35)	57)	31)	31)	35)	54)	26)	27)	36)	51)
持分法適用投資の売却益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(158)	—)	—)	—)	—)	—)
長期借入金の返済損失	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	39)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
繰延法人税	27)	(58)	47)	(44)	(8)	(24)	85)	(77)	389)	(32)	(51)	(54)	211)	(35)	(29)	(38)	192)	(16)	(138)	(94)
株式ベースの報酬による税制上の優遇措置	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(4)	(1)	(24)	(18)
売掛金、純額	109)	134)	(183)	236)	(122)	(212)	321)	(314)	69)	167)	(238)	(155)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
契約資産と契約負債	671)	(340)	(134)	(731)	496)	(26)	(268)	(174)	1,050)	(340)	(68)	(554)	423)	(282)	(372)	(362)	63)	95)	(209)	(586)
在庫	131)	130)	(50)	(124)	46)	(79)	(87)	(46)	97)	(110)	18)	9)	(8)	20)	(35)	—)	(16)	(101)	(13)	(93)
前払費用およびその他の流動資産	38)	24)	42)	(59)	1)	10)	(76)	138)	56)	36)	(13)	125)	(95)	121)	6)	149)	(35)	(22)	219)	(190)
未収/未払法人税	(83)	11)	(384)	181)	(20)	26)	(122)	290)	(259)	(33)	(145)	244)	(107)	(142)	(125)	189)	(184)	(89)	(234)	326)
買掛金	251)	83)	(18)	(484)	470)	9)	94)	(167)	97)	47)	(19)	(219)	100)	3)	92)	(43)	44)	162)	13)	(112)
未払従業員報酬	368)	84)	366)	(523)	256)	7)	322)	(420)	179)	(14)	307)	(361)	102)	18)	308)	(351)	(37)	226)	40)	(157)
その他の流動負債	(19)	73)	14)	3)	(64)	26)	(10)	(60)	71)	60)	(24)	(1)	41)	29)	(39)	(37)	11)	34)	5)	8)
未払い退職者給付金	216)	150)	146)	219)	327)	(987)	(67)	306)	(702)	(112)	281)	283)	(274)	248)	224)	221)	54)	175)	141)	267)
資産と負債の変動	1,682)	349)	(201)	(1,282)	1,390)	(1,226)	107)	(447)	658)	(299)	99)	(629)	182)	15)	59)	(234)	(100)	480)	(38)	(537)
その他、ネット	(17)	(60)	(19)	(59)	44)	(14)	(3)	(15)	(5)	(28)	(20)	(42)	38)	(24)	11)	15)	9)	38)	(78)	(8)
営業活動によってもたらされた(営業活動で使用された)ネットキャッシュとの調整調整(買収および売却の影響を差し引いたもの)	1,913)	417)	10)	(1,186)	1,605)	(1,085)	366)	(341)	1,237)	(186)	235)	(538)	600)	117)	41)	(79)	259)	658)	(126)	(499)
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ	2,792)	1,278)	823)	(411)	2,433)	(444)	1,156)	283)	1,624)	382)	782)	(41)	1,141)	640)	746)	325)	813)	1,102)	376)	55)
有形固定資産への追加	(289)	(215)	(164)	(274)	(217)	(180)	(147)	(219)	(220)	(142)	(95)	(86)	(217)	(107)	(87)	(150)	(167)	(96)	(88)	(55)
有形固定資産売却による収入	25)	—)	—)	—)	2)	—)	—)	—)	15)	—)	20)	11)	9)	24)	—)	1)	14)	26)	15)	4)
大文字の社内使用ソフトウェアへの追加	(19)	(21)	(15)	(10)	(16)	(14)	(16)	(12)	(19)	(16)	(17)	(16)	(17)	(21)	(14)	(12)	(14)	(11)	(13)	(13)
短期投資の購入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(297)	—)	—)	(399)	—)	—)	(472)	—)	(734)	(510)	—)	(148)
短期投資の売却	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	74)	135)
短期投資の満期	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	309)	—)	417)	—)	100)	362)	223)	472)	127)	457)	562)	524)	250)
買収した企業の買収に対する支払い(現金受領を差し引いた額)	—)	—)	—)	(8)	—)	—)	—)	—)	—)	(54)	—)	(39)	—)	—)	—)	(57)	(62)	—)	(1,886)	(6)
事業売却による収益(取引費用控除後)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	11)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
国庫金利ロックの決済代金	(17)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
他	—)	(1)	2)	—)	(13)	(6)	(2)	(1)	22)	(1)	—)	(1)	(2)	(15)	6)	—)	4)	9)	16)	(31)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	(300)	(237)	(177)	(292)	(244)	(200)	(154)	77)	(499)	204)	(92)	(430)	135)	104)	(95)	(91)	(502)	(20)	(1,358)	136)
支払われた配当金	(263)	(263)	(265)	(245)	(247)	(248)	(250)	(230)	(231)	(232)	(232)	(215)	(215)	(216)	(218)	(201)	(202)	(204)	(205)	(186)
コマーシャルペーパーの純借入金(支払額)	—)	(300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
長期借入金の返済	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(591)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
長期借入金の返済損失	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(38)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
自社株買いプログラムに基づく普通株式の買戻し	—)	—)	(300)	(500)	(400)	(125)	(400)	(400)	(100)	(200)	(100)	(400)	(99)	(199)	(202)	(400)	(250)	(250)	(200)	(300)
源泉徴収義務を履行するための普通株式の買戻し	(2)	(1)	—)	(66)	(2)	—)	(19)	(72)	(1)	(5)	(41)	(38)	(1)	(3)	(58)	(34)	(1)	(2)	(56)	(40)
Forcepointの非支配持分の取得	(588)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Forcepointの非支配持分からの貢献	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	8)	—)	—)	—)	11)	—)	—)	—)	—)
RCCS LLCの非支配持分の取得	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(90)	—)	—)	—)	—)	—)
株式ベースの報酬による税制上の優遇措置	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	4)	1)	24)	18)
Forcepointの非支配持分の売却	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	343)	—)
他	(5)	—)	—)	(5)	—)	—)	—)	(5)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(5)	—)	(1)	(2)	—)
財務活動に使用したネットキャッシュ	(858)	(564)	(565)	(816)	(649)	(373)	(669)	(707)	(332)	(437)	(702)	(645)	(315)	(418)	(568)	(629)	(449)	(456)	(96)	(508)
非継続事業からの営業活動による(使用された)ネットキャッシュ	(1)	(1)	—)	—)	(1)	—)	—)	1)	(1)	(1)	—)	—)	—)	—)	(1)	1)	13)	(1)	—)	1)
非継続事業からの投資活動によるネットキャッシュ	3)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
非継続事業によるネットキャッシュ(使用済み)	2)	(1)	—)	—)	(1)	—)	—)	1)	(1)	(1)	—)	—)	—)	—)	(1)	1)	13)	(1)	—)	1)
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少)	1,636)	476)	81)	(1,519)	1,539)	(1,017)	333)	(346)	792)	148)	(12)	(1,116)	961)	326)	82)	(394)	(125)	625)	(1,078)	(316)

営業活動のキャッシュフローの傾向: 分析期間を通じて、営業活動による純キャッシュフローは大きな変動が見られ、2015年から2019年の間に全体的な増加傾向が示されている。特に、2016年から2017年にかけての四半期では、数千百万米ドル規模のキャッシュが循環しており、その規模の拡大と縮小を繰り返している。2017年以降は、特定の四半期において大きなプラスのキャッシュ獲得が観察され、その後も比較的高水準で維持されている。一方、特定の四半期では、キャッシュの流出も見られ、総じて営業キャッシュフローは変動性が高い傾向にある。
投資活動のキャッシュフローの変動: 投資活動によるキャッシュフローは、しばしばマイナスを示し、資産の取得や買収に伴う支出が多くなる局面が多い。特に、短期投資や有形固定資産の取得において大きな支出が観察されており、2015年から2019年にかけての期間でも、年度ごとの変動が著しい。特に、2016年の一部の四半期では、大規模な投資支出によりキャッシュ流出が顕著になっており、これらの変動は企業の資産拡大戦略や投資方針の変化を反映していると考えられる。
財務活動のキャッシュフローの動向: 財務活動によるキャッシュフローは、借入金の返済や自社株買い、配当支払いなどに起因し、比較的大きな支出と収入の変動が見られる。特に、長期借入金の返済や自社株買いプログラムの実施により、多くの四半期で支出が増加している。この結果、2015年から2019年にわたり、財務活動のキャッシュフローは一貫してマイナスとなることが多い。ただし、一部の四半期では、借入金の増加や株式の売却により収入側も増加し、キャッシュの流出と流入が相殺される局面も存在する。
現金及び流動資産の純増減: 各四半期において、現金及び現金同等物の純増減は大きく変動しており、特に2016年と2017年には大きな増減が見られる。2016年の一部四半期では、現金の純増が顕著であることから、営業活動によるキャッシュフローの増加や資産売却の効果と関連していると推察される。一方、2018年から2019年にかけては、結果的に現金の純減が多くなり、資金流出のペースが高まっていることが示されている。
資産・負債項目の重要な動き: 契約資産と負債の変動は、特に大きな増減を示す Quaternionがあり、契約負債の増加とともに営業および投資活動の変動を反映している可能性がある。未払法人税や買掛金、未払従業員報酬の動きも示されており、これらは法令遵守や運転資金管理の状況を示唆している。特に、未払退職者給付金やその他の負債項目において、変動が大きいため、企業の負債負担と資金調達戦略の一端を読み取ることができる。
投資および資金調達の主要な動き: 買収や資産売却に伴うキャッシュフローも重要な要素であり、特にForcepointの非支配持分の取得と売却に関わる取引は、投資戦略の一環として注目される。これらの取引により、企業の戦略的ポートフォリオの変化や、財務レバレッジの調整が行われていると推測される。また、配当金の支払いも継続的に行われており、株主還元に対するコミットメントの一端を示している。

Raytheon Co. (NYSE:RTN)

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