流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Biogen Inc.、流動性比率
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.83 | 1.84 | 1.72 | 2.32 | 2.34 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.34 | 1.32 | 1.43 | 1.83 | 1.78 | |
| 現金流動性比率 | 0.88 | 0.70 | 0.92 | 1.07 | 1.10 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
- 流動比率の推移について
- 2017年から2021年にかけて、流動比率は一時的な変動を見せつつも、全体として横ばいまたは微減の傾向を示している。2017年の2.34からわずかに低下し、2019年には1.72まで下落した後、2020年と2021年には若干の回復傾向が見られるが、2018年の水準には及ばない。これにより、短期的な資金繰りの余裕はやや縮小した可能性が示唆されるが、依然として十分な流動性を維持していると考えられる。
- 迅速流動比率の推移について
- 迅速流動比率は、2017年から2018年にかけて微増したものの、その後は2019年と2020年に低下し、2021年にわずかに回復している。特に2019年には1.43まで下落しており、現金や預金以外の流動資産の比率がやや項目別に変動した可能性がある。全体として、短期の支払能力にやや圧迫があった期間もあったが、2021年には一定の安定性がみられる。
- 現金流動性比率の推移について
- 現金流動性比率は、2017年の1.1から2020年にかけて低下し、2020年には0.7にまで下落した。しかし、2021年には0.88へと回復している。この指標の変動は、現金および即時換金可能な資産の保有状況の変動を反映している可能性があり、特に2020年のコロナ禍などの外的要因による影響を反映していると考えられる。一方、2021年の回復は一定の資金流動性の改善を示しており、短期の支払能力に対するリスクはやや低下したと言える。
流動流動性比率
Biogen Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 7,856,500) | 6,887,100) | 8,381,800) | 7,640,900) | 7,873,300) | |
| 流動負債 | 4,298,200) | 3,742,200) | 4,863,800) | 3,295,200) | 3,368,200) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.83 | 1.84 | 1.72 | 2.32 | 2.34 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.79 | 0.84 | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 1.59 | 1.81 | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.52 | 1.58 | — | — | — | |
| Danaher Corp. | 1.43 | 1.86 | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 1.23 | 1.40 | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.27 | 1.40 | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | 1.35 | 1.21 | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 1.27 | 1.02 | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | 1.40 | 1.35 | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.56 | 3.63 | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.50 | 2.13 | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 4.46 | 4.33 | — | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.36 | 1.37 | — | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.31 | 1.30 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 7,856,500 ÷ 4,298,200 = 1.83
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2017年から2019年にかけて増加し、その後2020年に一時的に減少したものの、2021年には再び増加傾向を示している。2020年の減少は特定の年度の一時的な要因または資産構成の変化による可能性が示唆される。
- 流動負債の変動
- 流動負債は2017年から2018年にかけてほぼ横ばいで推移したが、2019年に急増し、その後2020年に減少、2021年に再び増加している。この変動は短期負債の増減や資金調達活動の変化を反映している可能性がある。
- 流動比率の動向
- 流動比率は2017年と2018年に2.34および2.32と比較的高い水準を維持した後、2019年に1.72へ大きく低下した。その後、2020年と2021年には1.84と1.83に回復している。これらの推移は、短期支払能力の一時的な低下とその回復を示していると解釈される。
- 総合評価
- 全体として、流動資産と流動負債の年間変動は比較的大きく、特に2019年に顕著な変動が見られる。流動比率は一時的に低下したが、2020年度以降は安定している。これらのデータは、短期資金繰りや流動性管理が年度ごとに変動していることを示唆し、短期支払能力の一定の改善と retuneが必要な可能性を示している。
迅速な流動性比率
Biogen Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 2,261,400) | 1,331,200) | 2,913,700) | 1,224,600) | 1,573,800) | |
| 有価証券 | 1,541,100) | 1,278,900) | 1,562,200) | 2,313,400) | 2,115,200) | |
| 売掛金、純額 | 1,549,400) | 1,913,800) | 1,880,500) | 1,958,500) | 1,787,000) | |
| 抗CD20治療プログラムによる | 412,300) | 413,500) | 590,200) | 526,900) | 532,600) | |
| クイックアセットの合計 | 5,764,200) | 4,937,400) | 6,946,600) | 6,023,400) | 6,008,600) | |
| 流動負債 | 4,298,200) | 3,742,200) | 4,863,800) | 3,295,200) | 3,368,200) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.34 | 1.32 | 1.43 | 1.83 | 1.78 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.56 | 0.60 | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 1.06 | 1.30 | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.20 | 1.28 | — | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.89 | 1.36 | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.80 | 0.85 | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.95 | 1.08 | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | 1.04 | 0.91 | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.73 | 0.58 | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | 1.00 | 0.78 | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.98 | 2.86 | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.00 | 1.63 | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 4.04 | 4.02 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.98 | 0.98 | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.00 | 0.99 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 5,764,200 ÷ 4,298,200 = 1.34
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2017年から2021年にかけて、クイックアセットの合計は全体的に増加傾向を示している。ただし、2020年に一時的に大きく減少している一方、2021年には再び回復している。これは、流動性資産の変動を反映しており、市場環境や運営指標の変動による可能性がある。
- 流動負債
- 流動負債は年々増加傾向にあり、特に2019年以降の増加幅が大きい。これは短期的な負債水準の上昇を示唆し、資金繰りや短期的な財務構造の圧迫を示す可能性がある。2020年に一時的に減少したものの、その後再び増加している。
- 迅速な流動性比率
- この比率は概ね1.3から1.83の範囲で推移しており、2018年に最も高くなる一方、2019年に最も低くなるなど変動している。比率の低下は、クイックアセットに対する流動負債の割合が増加したことを示すもので、短期的な支払能力の圧迫を意味する。全体として、比率は2017年から2021年までに一定の変動を示しているが、比較的安定した範囲内に収まっている。
現金流動性比率
Biogen Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 2,261,400) | 1,331,200) | 2,913,700) | 1,224,600) | 1,573,800) | |
| 有価証券 | 1,541,100) | 1,278,900) | 1,562,200) | 2,313,400) | 2,115,200) | |
| 現金資産総額 | 3,802,500) | 2,610,100) | 4,475,900) | 3,538,000) | 3,689,000) | |
| 流動負債 | 4,298,200) | 3,742,200) | 4,863,800) | 3,295,200) | 3,368,200) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.88 | 0.70 | 0.92 | 1.07 | 1.10 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.28 | 0.30 | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.66 | 0.91 | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.78 | 0.83 | — | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.32 | 0.82 | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.26 | 0.29 | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.56 | 0.65 | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.70 | 0.59 | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.34 | 0.30 | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.73 | 0.47 | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.45 | 1.33 | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.33 | 1.00 | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.51 | 3.55 | — | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.58 | 0.59 | — | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.60 | 0.60 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 3,802,500 ÷ 4,298,200 = 0.88
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2017年から2019年にかけて、現金資産総額は増加傾向にあり、2019年には最も高い4,475,900千米ドルに達している。しかし、その後2020年には大きく減少し、2,610,100千米ドルとなったが、2021年には再び増加し、3,802,500千米ドルに回復している。これらの変動は、会社の資金管理や資産構成の変化を反映している可能性がある。
- 流動負債の変動
- 流動負債は、2017年から2019年にかけて着実に増加し、2019年には4,863,800千米ドルに達している。その後2020年にやや減少したが、2021年には再び増加して4,298,200千米ドルになっている。これにより、会社の短期負債の増減は一定の変動を示しており、資金調達や運転資本管理における調整が行われている可能性がある。
- 現金流動性比率の動向
- この比率は、2017年から2018年にかけてほぼ横ばいで推移した後、2019年には0.92まで低下し、2020年には0.7と最も低い値を示した。その後、2021年には0.88まで回復している。比率の低下は、現金資産の減少と流動負債の増加に伴う短期的な支払い能力の圧迫を示唆しており、一時的な流動性の悪化を反映している。一方、2021年の回復は、資産の増加や負債の管理改善を示唆している可能性がある。