キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Biogen Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

千米ドル

3ヶ月終了	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31	2017/12/31	2017/09/30	2017/06/30	2017/03/31
手取り	1,134,900)	1,058,700)	218,500)	(20,500)	318,000)	1,025,500)	404,600)	357,600)	703,900)	1,606,400)	1,392,600)	1,439,700)	1,545,900)	1,494,100)	1,408,800)	944,900)	1,442,900)	915,000)	1,171,200)	(166,300)	1,226,100)	862,800)	747,500)
減価償却と償却	120,700)	134,800)	143,100)	134,700)	133,200)	117,200)	102,600)	109,700)	114,700)	112,900)	119,900)	113,000)	329,500)	117,000)	121,100)	329,700)	346,500)	171,500)	168,900)	209,000)	177,400)	182,600)	512,000)
無形固定資産の減損	—)	—)	—)	—)	43,400)	541,600)	44,300)	190,400)	19,300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
在庫に関連する超過費用および陳腐化費用	16,000)	24,100)	281,500)	131,100)	28,200)	(3,600)	11,900)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
インプロセス研究開発を買収	—)	—)	—)	—)	—)	18,000)	—)	—)	—)	—)	75,000)	—)	—)	—)	—)	—)	27,500)	75,000)	10,000)	—)	—)	120,000)	—)
株式報酬	63,600)	55,700)	67,600)	58,800)	55,700)	54,100)	70,000)	49,000)	33,500)	48,100)	67,700)	38,400)	45,900)	52,300)	45,700)	38,500)	37,300)	38,300)	43,400)	30,600)	30,100)	30,300)	37,000)
金利スワップの利益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3,300)	(3,300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
偶発的な考慮事項	(2,100)	(4,500)	(7,100)	(1,600)	(15,600)	300)	(33,800)	(62,800)	(29,000)	10,100)	(4,600)	2,600)	(57,800)	(20,000)	11,500)	79,300)	(87,900)	1,900)	(5,600)	1,500)	61,200)	—)	—)
(利益)デンマーク・ヒレレズの製造事業の売却による損失	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(92,500)	—)	—)	—)	(40,200)	(17,700)	(2,300)	115,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
繰延法人税	(92,300)	(48,500)	1,000)	323,300)	(127,300)	(607,800)	(15,000)	(62,900)	31,700)	143,300)	36,900)	38,700)	(43,200)	(156,400)	228,000)	153,100)	12,600)	(110,500)	53,100)	131,400)	(19,200)	(96,600)	76,100)
戦略投資による(利益)損失	(109,000)	78,200)	191,100)	116,300)	426,900)	(154,000)	437,600)	(723,600)	81,500)	(101,700)	62,000)	42,500)	9,400)	175,800)	(375,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
持分法適用投資の損失(利益)	—)	(5,900)	3,300)	(17,700)	(1,100)	(34,300)	18,200)	(18,000)	13,100)	(15,200)	16,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Samsung Bioepisの持分売却益	—)	(1,505,400)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
建物の売却益	(503,700)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
他	35,600)	68,900)	43,300)	37,700)	60,400)	44,300)	59,800)	21,100)	26,400)	54,800)	28,900)	65,600)	59,800)	40,400)	50,700)	(900)	(114,300)	14,400)	31,700)	96,400)	(7,800)	55,400)	18,100)
売掛金	(42,200)	20,200)	(87,500)	167,000)	(53,700)	174,300)	37,200)	138,500)	133,100)	(30,400)	(238,400)	71,200)	500)	133,700)	(136,600)	48,800)	(66,800)	(53,200)	(134,000)	(209,800)	75,400)	(105,500)	(195,700)
抗CD20治療プログラムによる	20,600)	(46,500)	22,900)	(12,300)	22,200)	(52,500)	43,800)	113,700)	(86,100)	70,500)	78,600)	(7,900)	(24,800)	(30,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
在庫	(95,000)	(100,700)	(142,600)	(139,800)	(128,800)	(81,300)	(112,500)	(45,700)	(82,400)	(126,000)	(62,200)	(66,500)	(61,400)	(20,300)	129,000)	(20,200)	8,200)	(42,700)	2,600)	75,800)	(85,000)	(39,100)	(46,200)
未払費用およびその他の流動負債	(1,700)	1,095,600)	(461,600)	147,900)	(54,900)	95,200)	(283,600)	(218,700)	814,300)	(94,000)	(347,400)	349,300)	107,000)	(77,700)	(138,400)	364,800)	87,400)	135,100)	(121,800)	277,100)	(52,200)	231,900)	(684,200)
所得税の資産と負債	(34,300)	(167,800)	101,900)	(29,700)	89,000)	106,700)	64,800)	(82,800)	(489,300)	281,600)	223,000)	(48,500)	(242,300)	136,600)	170,300)	6,100)	132,200)	(74,200)	257,600)	1,133,400)	285,200)	80,400)	(195,100)
営業資産および負債のその他の変動(純額)	149,900)	79,600)	(213,600)	(56,900)	9,700)	(16,400)	(80,900)	(40,100)	(106,900)	(8,600)	18,500)	(37,700)	44,100)	121,400)	(171,100)	(48,700)	(89,700)	28,700)	(20,000)	(60,800)	(62,900)	(153,000)	(34,300)
営業資産および営業負債の増減(純額)	(2,700)	880,400)	(780,500)	76,200)	(116,500)	226,000)	(331,200)	(135,100)	182,700)	93,100)	(327,900)	259,900)	(176,900)	263,100)	(146,800)	350,800)	71,300)	(6,300)	(15,600)	1,215,700)	160,500)	14,700)	(1,155,500)
当期純利益と営業活動によるネットキャッシュフローの調整	(473,900)	(322,200)	(56,700)	858,800)	487,300)	201,800)	364,400)	(724,700)	477,200)	342,100)	74,700)	520,500)	149,000)	469,900)	50,700)	950,500)	293,000)	184,300)	285,900)	1,684,600)	402,200)	306,400)	(512,300)
営業活動によるネットキャッシュフロー	661,000)	736,500)	161,800)	838,300)	805,300)	1,227,300)	769,000)	(367,100)	1,181,100)	1,948,500)	1,467,300)	1,960,200)	1,694,900)	1,964,000)	1,459,500)	1,895,400)	1,735,900)	1,099,300)	1,457,100)	1,518,300)	1,628,300)	1,169,200)	235,200)
有形固定資産の購入	(59,100)	(36,900)	(57,900)	(51,600)	(42,000)	(71,900)	(92,600)	(86,000)	(84,100)	(105,000)	(149,700)	(110,400)	(90,100)	(186,900)	(127,100)	(225,900)	(163,200)	(186,800)	(194,700)	(230,600)	(229,100)	(197,700)	(210,000)
有価証券の売却および満期による収益	1,643,200)	917,900)	543,600)	1,377,300)	575,400)	633,500)	819,200)	2,058,700)	1,360,800)	1,490,600)	2,389,300)	2,139,400)	611,800)	1,766,600)	1,489,200)	1,179,000)	1,192,000)	2,733,800)	4,068,900)	1,093,300)	888,100)	1,700,200)	1,884,300)
有価証券の購入	(494,300)	(1,178,100)	(1,133,500)	(1,436,100)	(745,700)	(713,600)	(913,300)	(1,748,600)	(895,200)	(2,069,200)	(1,684,700)	(1,200,500)	(1,977,000)	(1,250,100)	(825,000)	(1,601,000)	(1,319,500)	(2,855,100)	(1,919,200)	(1,261,300)	(1,557,900)	(1,279,300)	(1,256,700)
Samsung Bioepisの持分売却による調達資金	—)	990,300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
建物の売却による収益	582,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Fumapharm AGの買収に関連して支払われた偶発的な対価	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(300,000)	(300,000)	(300,000)	(300,000)	(600,000)	(300,000)	(300,000)	(300,000)	(300,000)
Nightstar Therapeutics plcの買収(取得した現金を差し引いた額)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(744,400)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Sangamo Therapeutics, Inc.の株式を買い取る	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(141,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Denali Therapeutics Inc.の株式を購入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(423,700)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Sage Therapeutics, Inc.の株式を購入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(441,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
デンマークのヒレレズ製造事業の売却による収益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	28,100)	—)	—)	—)	—)	—)	923,700)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
インプロセス研究開発を買収	—)	—)	—)	—)	(18,000)	—)	—)	—)	—)	—)	(75,000)	—)	—)	—)	—)	—)	(27,500)	(75,000)	(10,000)	—)	—)	(120,000)	—)
無形固定資産の取得	—)	(1,900)	—)	(16,900)	(1,900)	—)	—)	(15,000)	—)	—)	(37,000)	(155,000)	—)	—)	—)	—)	—)	(3,000)	—)	(65,000)	(50,100)	(5,100)	(855,200)
Ionis Pharmaceuticals, Inc.の株式を購入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	800)	(463,700)	—)	—)	—)	—)	—)
戦略投資による売却による調達資金	—)	—)	—)	2,300)	—)	—)	91,200)	74,400)	—)	—)	500)	3,300)	166,300)	309,700)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
サムスンバイオエピスへの投資	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(676,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
他	(200)	2,200)	(200)	12,300)	(1,400)	(700)	2,700)	(8,900)	(10,200)	(7,300)	(500)	31,600)	(600)	(5,700)	1,700)	(800)	(1,700)	1,300)	1,600)	(5,900)	2,200)	(700)	(6,600)
投資活動によるネットキャッシュフロー(使用年数)	1,672,200)	693,500)	(648,000)	(112,700)	(233,600)	(152,700)	(64,700)	(166,400)	(52,400)	(832,700)	442,900)	708,400)	(365,900)	(110,800)	238,800)	(1,625,300)	(619,100)	(1,148,500)	1,346,600)	(769,500)	(1,246,800)	(202,600)	(744,200)
自己株式の取得	(250,000)	(500,000)	—)	—)	(750,000)	(450,000)	(600,000)	(400,000)	(1,250,000)	(2,808,900)	(2,220,200)	(2,093,100)	(717,900)	(2,401,500)	(655,800)	(1,352,600)	—)	(2,750,000)	(250,000)	—)	—)	(781,800)	(583,600)
株式報酬制度のための株式発行に係る支払額(正味)	5,700)	9,300)	(20,800)	7,600)	5,900)	12,900)	(27,100)	7,200)	7,400)	10,400)	(29,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
借入金および支払った保険料の返済	(1,002,200)	—)	—)	—)	—)	(700)	(169,300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
借入金からの収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	100)	—)	2,967,300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
借入金の返済	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,500,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(3,200)	—)	(557,700)	(3,200)	—)	—)
スワップの決済による現金収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(3,300)	3,300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
非支配持分への純貢献(分配)	100)	11,900)	200)	400)	—)	(94,800)	—)	(100)	(70,900)	—)	—)	—)	—)	4,300)	—)	500)	2,000)	(38,900)	—)	(134,100)	—)	—)	—)
Bioverativ Inc.へのネットキャッシュ拠出	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(302,700)
偶発対価の支払い	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(58,200)	—)	—)	—)	(3,000)	—)	—)	—)
他	(5,500)	7,300)	4,100)	1,800)	(2,400)	(31,900)	11,400)	(8,300)	3,900)	14,500)	4,500)	(23,300)	28,900)	21,500)	(23,500)	(26,700)	23,100)	600)	(18,600)	(13,300)	(16,300)	30,800)	(15,100)
財務活動に使用したネットキャッシュフロー	(1,251,900)	(471,500)	(16,500)	9,800)	(746,500)	(564,500)	(785,000)	(401,100)	(1,312,900)	(1,313,400)	(2,245,300)	(2,116,400)	(689,000)	(2,375,700)	(679,300)	(1,437,000)	25,100)	(2,791,500)	(268,600)	(708,100)	(19,500)	(751,000)	(901,400)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	(52,300)	(61,200)	(9,400)	(15,800)	(25,400)	14,400)	(33,000)	41,000)	24,100)	(8,800)	12,700)	17,600)	(19,500)	2,700)	(400)	4,800)	(5,400)	(17,100)	(900)	(15,000)	16,600)	29,900)	7,900)
現金および現金同等物の純増(減少)	1,029,000)	897,300)	(512,100)	719,600)	(200,200)	524,500)	(113,700)	(893,600)	(160,100)	(206,400)	(322,400)	569,800)	620,500)	(519,800)	1,018,600)	(1,162,100)	1,136,500)	(2,857,800)	2,534,200)	25,700)	378,600)	245,500)	(1,402,500)

総じて、売上高および営業活動によるキャッシュフローには大きな変動が見られる。: 特に、2017年から2022年にかけて売上高の増減が顕著であり、2019年以降には一時的な減少と回復の波が観察される。営業キャッシュフローも同様の動向を示し、一時的な縮小と回復局面を経て、2021年と2022年には再び増加傾向にある。
投資活動は、概して多額の資金流出が続いている。: 無形固定資産や有形固定資産の取得、買収活動による支出が継続しており、特に無形資産取得においては高額な支出が散見される。これに対して、一部有価証券の売却や満期による収益もあり、投資収益の確保を試みていることが伺える。
財務活動の観点では、自己株式の取得と借入金の増加が主要な資金調達・返済源となっている。: 自己株式取得の規模は金額的に大きく、株価支援や資本構成の調整目的が推察される一方、大規模な負債の返済や借入金増加も見られ、資本構成の変動に伴う財務レバレッジの調整が進められている。特に、2020年には大規模な借入と自己株式取得が同時に行われていた。
法人税負債や資産面の変動も、期間を通じて著しい変化が観察される。: 特に、2020年以降の法人税資産・負債の変動は大きく、補足的に偶発的な考慮事項や異例の利益・損失計上も検出される。これらは税務戦略や特別項目による一時的な影響と考えられる。
その他の特記事項として、ロスや売却損益、戦略投資の損失・利益など、経営戦略や資産入替えに由来する要素も多く散見される。: 特に、Samsung Bioepisの持分売却益や、製造事業の売却損失、関連投資の売却益・損失が収益認識と資産状況に大きな影響を及ぼしている。これらのイベントは、企業の戦略的資産再編や事業構造の最適化を反映していると考えられる。
最後に、期間を通じて現金および現金同等物の純増減は、変動が激しいものの、2022年には大きな純増を示している。: 特に、2020年において約3,260百万ドルの増加後、2022年には約1,030百万ドルの増加が報告されており、資金繰りや流動性の改善に向けた動きが見て取れる。総じて、資金調達と資金使途のバランスを取りながら、キャッシュポジションを強化していることが示唆される。

Biogen Inc. (NASDAQ:BIIB)

キャッシュフロー計算書 四半期データ

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