のれんおよび無形資産の分析
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財務諸表の調整: 貸借対照表からののれんの削除
American Airlines Group Inc.、財務諸表の調整
百万米ドル
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 総資産の調整 | ||||||
| 総資産(調整前) | ||||||
| レス： 好意 | ||||||
| 総資産(調整後) | ||||||
| 株主の赤字調整 | ||||||
| 株主赤字(調整前) | ||||||
| レス： 好意 | ||||||
| 株主赤字(調整後) | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
総資産は、2019年から2021年にかけて増加傾向にあります。2019年末の59995百万米ドルから、2021年末には66467百万米ドルへと増加しました。しかし、2022年末には64716百万米ドルに減少し、2023年末には63058百万米ドルと、減少傾向が継続しています。
調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示しています。2019年末の55904百万米ドルから、2021年末には62376百万米ドルへと増加しましたが、2022年末には60625百万米ドル、2023年末には58967百万米ドルと減少しています。調整後総資産の減少幅は、総資産の減少幅よりも大きい傾向が見られます。
株主の赤字は、2019年末の-118百万米ドルから、2020年末には-6867百万米ドル、2021年末には-7340百万米ドルと大幅に増加しました。その後、2022年末には-5799百万米ドルに減少し、2023年末には-5202百万米ドルと減少傾向が続いています。しかし、赤字額は依然として大きな水準にあります。
調整後株主赤字も、株主の赤字と同様の傾向を示しています。2019年末の-4209百万米ドルから、2020年末には-10958百万米ドル、2021年末には-11431百万米ドルと大幅に増加しました。その後、2022年末には-9890百万米ドルに減少し、2023年末には-9293百万米ドルと減少傾向が続いています。調整後株主赤字は、株主の赤字よりも大きな赤字額を示しており、財務状況への影響が大きいと考えられます。
- 総資産の傾向
- 2019年から2021年まで増加、その後2022年、2023年と減少。
- 調整後総資産の傾向
- 総資産と同様の傾向だが、減少幅が大きい。
- 株主赤字の傾向
- 2020年から2021年まで大幅な増加、その後2022年、2023年と減少。
- 調整後株主赤字の傾向
- 株主赤字と同様の傾向だが、赤字額が大きい。
American Airlines Group Inc.、財務データ:報告済み vs. 調整済み
調整後の財務比率: 貸借対照表からののれんの削除(サマリー)
American Airlines Group Inc.、調整済み財務比率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
総資産回転率は、2019年から2023年にかけて変動している。2019年の0.76から2020年には大幅に低下し0.28となった。その後、2021年には0.45に回復し、2022年には0.76に戻り、2023年には0.84へと上昇している。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示しており、2020年に最も低い値を示し、その後回復している。調整後の値は、全体的に調整前よりも高い水準で推移している。
総資産利益率は、2020年に大幅なマイナス成長を記録している。2019年の2.81%から、2020年には-14.33%へと低下し、2021年には-3.0%にとどまった。2022年には0.2%に改善し、2023年には1.3%へと上昇している。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示しており、2020年に-15.34%と最も低い値を記録し、その後改善している。調整後の値も調整前と同様に、2023年には1.39%へと上昇している。
財務レバレッジ比率および調整後の財務レバレッジ比率は、データ期間を通じて情報が提供されていない。自己資本利益率および調整後の自己資本利益率についても、データが欠損しているため、分析を行うことができない。
American Airlines Group Inc.、財務比率:報告済み対調整済み
総資産回転率(調整後)
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 営業収益 | ||||||
| 総資産 | ||||||
| 活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | ||||||
| 調整後: 貸借対照表からののれんの削除 | ||||||
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 営業収益 | ||||||
| 調整後総資産 | ||||||
| 活動率 | ||||||
| 総資産回転率(調整後)2 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
2023 計算
1 総資産回転率 = 営業収益 ÷ 総資産
= ÷ =
2 総資産回転率(調整後) = 営業収益 ÷ 調整後総資産
= ÷ =
財務データに基づき、分析を行います。総資産は、2019年末の59995百万米ドルから2023年末には63058百万米ドルへと、全体として増加傾向にあります。しかし、2022年末には一時的に64716百万米ドルまで増加した後、減少しています。調整後総資産も同様の傾向を示し、2019年末の55904百万米ドルから2023年末には58967百万米ドルへと増加しています。調整後総資産も2022年末にピークを迎え、その後減少しています。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は、2020年に大幅に低下し、0.28となりました。これは、総資産に対する収益の創出効率が低下したことを示唆しています。その後、2021年には0.45に、2022年には0.76に改善し、2023年には0.84へと上昇しています。この上昇は、資産の効率的な活用が進んだことを示しています。
- 調整後総資産回転率
- 調整後総資産回転率も、総資産回転率と同様に、2020年に大幅な低下（0.3）を示しました。その後、2021年には0.48に、2022年には0.81に改善し、2023年には0.9へと上昇しています。調整後総資産回転率は、総資産回転率よりも一貫して高い値を示しており、調整後の資産を活用した収益の創出効率が高いことを示唆しています。
総資産回転率と調整後総資産回転率の推移を比較すると、調整後の数値の方が高い値を示しており、資産の調整が収益性にプラスの影響を与えている可能性があります。2020年の大幅な低下は、外部環境の変化、例えば航空業界への影響が大きかったと考えられます。2021年以降の回復傾向は、事業活動の正常化と、資産効率の改善によるものと推測されます。2023年の回転率の上昇は、収益性の改善を示唆しており、今後の成長への期待を高めます。
財務レバレッジ比率(調整後)
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 総資産 | ||||||
| 株主の赤字 | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | ||||||
| 調整後: 貸借対照表からののれんの削除 | ||||||
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 調整後総資産 | ||||||
| 調整後株主赤字 | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率(調整後)2 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
2023 計算
1 財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主の赤字
= ÷ =
2 財務レバレッジ比率(調整後) = 調整後総資産 ÷ 調整後株主赤字
= ÷ =
総資産は、2019年から2021年にかけて増加傾向にあります。2019年末の59995百万米ドルから、2021年末には66467百万米ドルへと増加しました。しかし、2022年末には64716百万米ドルに減少し、2023年末には63058百万米ドルへと減少傾向が続いています。
調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示しています。2019年末の55904百万米ドルから、2021年末には62376百万米ドルへと増加しましたが、その後は2022年末に60625百万米ドル、2023年末には58967百万米ドルと減少しています。調整後総資産の減少幅は、総資産の減少幅よりも大きい傾向が見られます。
株主の赤字は、2019年末の-118百万米ドルから、2020年末には-6867百万米ドルへと大幅に増加しました。その後、2021年末には-7340百万米ドル、2022年末には-5799百万米ドル、2023年末には-5202百万米ドルと、赤字幅は縮小傾向にありますが、依然としてマイナスの状態が続いています。
調整後株主赤字も、株主の赤字と同様の傾向を示しています。2019年末の-4209百万米ドルから、2020年末には-10958百万米ドルへと大幅に増加しました。その後、2021年末には-11431百万米ドル、2022年末には-9890百万米ドル、2023年末には-9293百万米ドルと、赤字幅は縮小傾向にありますが、依然としてマイナスの状態が続いています。調整後株主赤字の絶対値は、株主の赤字の絶対値よりも大きい傾向が見られます。
財務レバレッジ比率および調整後財務レバレッジ比率のデータは提供されていません。したがって、これらの指標に関する分析はできません。
- 総資産の傾向
- 2019年から2021年まで増加、その後減少。
- 調整後総資産の傾向
- 総資産と同様の傾向だが、減少幅が大きい。
- 株主赤字の傾向
- 2020年に大幅な増加、その後縮小傾向にあるがマイナス。
- 調整後株主赤字の傾向
- 株主赤字と同様の傾向だが、絶対値が大きい。
自己資本利益率(ROE)(調整後)
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益(損失) | ||||||
| 株主の赤字 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| ROE1 | ||||||
| 調整後: 貸借対照表からののれんの削除 | ||||||
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益(損失) | ||||||
| 調整後株主赤字 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| 自己資本利益率(調整後)2 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
2023 計算
1 ROE = 100 × 当期純利益(損失) ÷ 株主の赤字
= 100 × ÷ =
2 自己資本利益率(調整後) = 100 × 当期純利益(損失) ÷ 調整後株主赤字
= 100 × ÷ =
分析期間において、株主赤字は一貫してマイナスの状態であり、赤字額は大きく変動している。2019年末の118百万米ドルの赤字から、2020年末には6867百万米ドルへと大幅に拡大した。その後、2021年末には7340百万米ドルとさらに増加したが、2022年末には5799百万米ドルと減少傾向に転じた。2023年末には5202百万米ドルとなり、赤字額は縮小しているものの、依然として大きな赤字が続いている。
調整後株主赤字も同様に、分析期間を通じてマイナスの状態を維持している。2019年末の4209百万米ドルの赤字から、2020年末には10958百万米ドルへと大幅に増加した。2021年末には11431百万米ドルとさらに拡大したが、2022年末には9890百万米ドルと減少した。2023年末には9293百万米ドルとなり、赤字額は縮小している。調整後株主赤字は、株主赤字よりも常に大きな赤字額を示しており、その差は一貫している。
自己資本利益率および調整後自己資本利益率は、データが欠損しているため、分析することができない。これらの指標は、企業の収益性と資本効率を評価する上で重要であるため、今後の分析においてはこれらのデータが不可欠となる。
- 株主赤字の傾向
- 2020年と2021年に大幅な赤字拡大が見られ、その後は縮小傾向にあるものの、依然として大きな赤字が継続している。
- 調整後株主赤字の傾向
- 株主赤字と同様の傾向を示し、赤字額は株主赤字よりも大きい。赤字額の縮小傾向は確認できる。
- 自己資本利益率
- データが欠損しているため、分析不可。
- 調整後自己資本利益率
- データが欠損しているため、分析不可。
総資産利益率(ROA)(調整後)
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益(損失) | ||||||
| 総資産 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| ROA1 | ||||||
| 調整後: 貸借対照表からののれんの削除 | ||||||
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益(損失) | ||||||
| 調整後総資産 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| 総資産利益率(調整後)2 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
2023 計算
1 ROA = 100 × 当期純利益(損失) ÷ 総資産
= 100 × ÷ =
2 総資産利益率(調整後) = 100 × 当期純利益(損失) ÷ 調整後総資産
= 100 × ÷ =
総資産は、2019年末の59995百万米ドルから、2023年末には63058百万米ドルへと、全体として増加傾向を示しています。しかし、2021年末の66467百万米ドルをピークに、2022年末には64716百万米ドル、2023年末には63058百万米ドルと減少しています。
調整後総資産も同様の傾向を示しており、2019年末の55904百万米ドルから、2023年末には58967百万米ドルへと増加しています。こちらも2021年末の62376百万米ドルをピークに、その後は減少しています。調整後総資産は、総資産よりも低い水準で推移しています。
総資産利益率は、2019年の2.81%から、2020年には-14.33%へと大幅に低下しました。その後、2021年には-3.0%と依然としてマイナスでしたが、2022年には0.2%とプラスに転換し、2023年には1.3%へと改善しています。
調整後総資産利益率も、総資産利益率と同様の傾向を示しています。2019年の3.02%から、2020年には-15.34%へと大きく低下し、2021年には-3.2%でした。2022年には0.21%とプラスに転換し、2023年には1.39%へと上昇しています。調整後総資産利益率は、総資産利益率よりも若干高い水準で推移しています。
- 総資産の傾向
- 2019年から2021年まで増加し、その後減少。
- 調整後総資産の傾向
- 総資産と同様の傾向を示し、総資産よりも低い水準で推移。
- 総資産利益率の傾向
- 2020年に大幅な低下後、徐々に改善し、2022年以降はプラスに転換。
- 調整後総資産利益率の傾向
- 総資産利益率と同様の傾向を示し、総資産利益率よりも若干高い水準で推移。