ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Tesla Inc.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
資本構造および負債水準は、分析期間を通じて極めて低く抑えられており、強固な財務基盤が維持されている。
- 負債比率の推移
- 負債資本比率、総資本に対する負債比率、および負債総資産比率は、いずれも2022年初頭から2023年半ばにかけて低下傾向を示した。その後は、負債資本比率が0.08から0.12、負債総資産比率が0.06前後で推移しており、低レバレッジの状態が継続している。
- 財務レバレッジの変動
- 財務レバレッジ比率は1.94から始まり、緩やかに低下して1.7前後で安定的に推移している。これは、資産形成において自己資本の割合が相対的に高まっていることを示唆している。
- 利払能力の変動
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2023年6月に94.4という極めて高いピークに達したが、その後は継続的に低下し、2026年3月時点では17.04まで下落している。この変動は、営業利益の増減または支払利息の増加による影響が考えられ、利払能力に低下傾向が見られる。
総じて、負債依存度は極めて低く、財務的な安全性は高く維持されているが、利払能力を示す指標においては明確な減少傾向が認められる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Tesla Inc.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 負債およびファイナンス・リースの現在の割合 | 1,447) | 1,640) | 1,924) | 2,040) | 2,237) | 2,456) | 2,291) | 2,264) | 2,461) | 2,373) | 2,861) | 2,485) | 2,461) | 2,565) | 2,540) | 2,714) | 2,784) | ||||||
| 負債および金融リース(当座預金控除後) | 7,782) | 6,736) | 5,778) | 5,180) | 5,292) | 5,757) | 5,405) | 5,481) | 2,899) | 2,857) | 2,426) | 872) | 1,272) | 1,597) | 2,096) | 2,898) | 3,153) | ||||||
| 総負債 | 9,229) | 8,376) | 7,702) | 7,220) | 7,529) | 8,213) | 7,696) | 7,745) | 5,360) | 5,230) | 5,287) | 3,357) | 3,733) | 4,162) | 4,636) | 5,612) | 5,937) | ||||||
| 株主資本 | 84,116) | 82,137) | 79,970) | 77,314) | 74,653) | 72,913) | 69,931) | 66,468) | 64,378) | 62,634) | 53,466) | 51,130) | 48,054) | 44,704) | 39,851) | 36,376) | 34,085) | ||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | 0.11 | 0.10 | 0.10 | 0.09 | 0.10 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.08 | 0.08 | 0.10 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | 0.12 | 0.15 | 0.17 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Ford Motor Co. | 4.20 | 4.54 | 3.42 | 3.50 | 3.48 | 3.54 | 3.55 | 3.46 | 3.49 | 3.49 | 3.22 | 3.28 | 3.29 | 3.21 | 3.05 | 2.92 | 3.01 | ||||||
| General Motors Co. | 2.04 | 2.13 | 2.00 | 2.05 | 2.06 | 2.06 | 1.80 | 1.84 | 1.84 | 1.89 | 1.60 | 1.65 | 1.64 | 1.69 | 1.73 | 1.73 | 1.77 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= 9,229 ÷ 84,116 = 0.11
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データの推移に基づいた分析結果は以下の通りである。
- 株主資本の推移
- 株主資本は、2022年3月期の34,085百万米ドルから2026年3月期の84,116百万米ドルにかけて、一貫して増加傾向にある。全期間を通じて継続的な拡大が認められ、資本基盤が大幅に強化されている。
- 総負債の変動
- 総負債は、2022年第1四半期から2023年第2四半期にかけて減少傾向を示し、3,357百万米ドルまで低下した。しかし、2023年第3四半期以降は増加に転じ、2026年3月期には9,229百万米ドルに達している。特に2024年以降、負債額の緩やかな上昇傾向が定着している。
- 負債資本比率の分析
- 負債資本比率は、2022年3月時点の0.17から低下し、2023年6月には0.07の最低値を記録した。その後は0.08から0.12の間で推移している。総負債が増加している局面においても、株主資本の増加ペースがそれを上回っているため、財務健全性は極めて高い水準で維持されている。
総資本に対する負債比率
Tesla Inc.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 負債およびファイナンス・リースの現在の割合 | 1,447) | 1,640) | 1,924) | 2,040) | 2,237) | 2,456) | 2,291) | 2,264) | 2,461) | 2,373) | 2,861) | 2,485) | 2,461) | 2,565) | 2,540) | 2,714) | 2,784) | ||||||
| 負債および金融リース(当座預金控除後) | 7,782) | 6,736) | 5,778) | 5,180) | 5,292) | 5,757) | 5,405) | 5,481) | 2,899) | 2,857) | 2,426) | 872) | 1,272) | 1,597) | 2,096) | 2,898) | 3,153) | ||||||
| 総負債 | 9,229) | 8,376) | 7,702) | 7,220) | 7,529) | 8,213) | 7,696) | 7,745) | 5,360) | 5,230) | 5,287) | 3,357) | 3,733) | 4,162) | 4,636) | 5,612) | 5,937) | ||||||
| 株主資本 | 84,116) | 82,137) | 79,970) | 77,314) | 74,653) | 72,913) | 69,931) | 66,468) | 64,378) | 62,634) | 53,466) | 51,130) | 48,054) | 44,704) | 39,851) | 36,376) | 34,085) | ||||||
| 総資本金 | 93,345) | 90,513) | 87,672) | 84,534) | 82,182) | 81,126) | 77,627) | 74,213) | 69,738) | 67,864) | 58,753) | 54,487) | 51,787) | 48,866) | 44,487) | 41,988) | 40,022) | ||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.10 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.10 | 0.10 | 0.10 | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.07 | 0.09 | 0.10 | 0.13 | 0.15 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Ford Motor Co. | 0.81 | 0.82 | 0.77 | 0.78 | 0.78 | 0.78 | 0.78 | 0.78 | 0.78 | 0.78 | 0.76 | 0.77 | 0.77 | 0.76 | 0.75 | 0.74 | 0.75 | ||||||
| General Motors Co. | 0.67 | 0.68 | 0.67 | 0.67 | 0.67 | 0.67 | 0.64 | 0.65 | 0.65 | 0.65 | 0.61 | 0.62 | 0.62 | 0.63 | 0.63 | 0.63 | 0.64 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 9,229 ÷ 93,345 = 0.10
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総資本金および総負債の推移から、財務構造の拡大と安定的な資本構成が確認される。
- 総資本金の推移
- 2022年3月期の40,022百万米ドルから2026年3月期の93,345百万米ドルまで、期間を通じて一貫した増加傾向にある。資本基盤は継続的に強化されており、分析期間内で2倍以上の規模に拡大している。
- 総負債の変動パターン
- 2022年第1四半期から2023年第2四半期にかけては減少傾向を示し、3,357百万米ドルまで低下した。しかし、2023年第3四半期以降は反転して増加に転じ、2026年第1四半期には9,229百万米ドルに達している。
- 資本構造の効率性と健全性
- 総資本に対する負債比率は、2022年初頭の0.15から2023年6月の0.06まで低下したが、その後は0.08から0.10の範囲で安定的に推移している。総負債の絶対額は増加しているものの、総資本金の増加ペースがそれを上回っているため、財務的なレバレッジは低水準に抑制されており、極めて健全な資本構成が維持されている。
負債総資産比率
Tesla Inc.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 負債およびファイナンス・リースの現在の割合 | 1,447) | 1,640) | 1,924) | 2,040) | 2,237) | 2,456) | 2,291) | 2,264) | 2,461) | 2,373) | 2,861) | 2,485) | 2,461) | 2,565) | 2,540) | 2,714) | 2,784) | ||||||
| 負債および金融リース(当座預金控除後) | 7,782) | 6,736) | 5,778) | 5,180) | 5,292) | 5,757) | 5,405) | 5,481) | 2,899) | 2,857) | 2,426) | 872) | 1,272) | 1,597) | 2,096) | 2,898) | 3,153) | ||||||
| 総負債 | 9,229) | 8,376) | 7,702) | 7,220) | 7,529) | 8,213) | 7,696) | 7,745) | 5,360) | 5,230) | 5,287) | 3,357) | 3,733) | 4,162) | 4,636) | 5,612) | 5,937) | ||||||
| 総資産 | 143,724) | 137,806) | 133,735) | 128,567) | 125,111) | 122,070) | 119,852) | 112,832) | 109,226) | 106,618) | 93,941) | 90,591) | 86,833) | 82,338) | 74,426) | 68,513) | 66,038) | ||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.08 | 0.09 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Ford Motor Co. | 0.56 | 0.56 | 0.54 | 0.54 | 0.55 | 0.56 | 0.55 | 0.55 | 0.54 | 0.55 | 0.53 | 0.54 | 0.54 | 0.54 | 0.52 | 0.52 | 0.54 | ||||||
| General Motors Co. | 0.45 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.47 | 0.46 | 0.44 | 0.45 | 0.44 | 0.45 | 0.42 | 0.43 | 0.43 | 0.43 | 0.43 | 0.44 | 0.44 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 9,229 ÷ 143,724 = 0.06
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総資産は継続的な拡大傾向にあり、2022年3月期の66,038百万米ドルから2026年3月期の143,724百万米ドルまで、一貫して右肩上がりで増加している。
- 負債の推移と変動パターン
- 総負債は期間内で二相の動きを見せている。2022年3月から2023年6月にかけては減少傾向にあり、5,937百万米ドルから3,357百万米ドルまで低下した。しかし、2023年9月以降は増加に転じ、2026年3月には9,229百万米ドルに達する推移を辿っている。
- 財務レバレッジの分析
- 負債総資産比率は、2022年3月時点の0.09から低下し、2023年3月および6月には0.04まで改善した。その後は0.05から0.07の範囲内で推移しており、負債額自体は増加しているものの、総資産の増大速度がそれを上回っているため、比率は低水準で安定的に維持されている。
総じて、資産規模を大幅に拡大させながら、負債比率を極めて低く抑えることで、強固な財務基盤を維持しつつ事業規模を拡張させている傾向が認められる。
財務レバレッジ比率
Tesla Inc.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 総資産 | 143,724) | 137,806) | 133,735) | 128,567) | 125,111) | 122,070) | 119,852) | 112,832) | 109,226) | 106,618) | 93,941) | 90,591) | 86,833) | 82,338) | 74,426) | 68,513) | 66,038) | ||||||
| 株主資本 | 84,116) | 82,137) | 79,970) | 77,314) | 74,653) | 72,913) | 69,931) | 66,468) | 64,378) | 62,634) | 53,466) | 51,130) | 48,054) | 44,704) | 39,851) | 36,376) | 34,085) | ||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 1.71 | 1.68 | 1.67 | 1.66 | 1.68 | 1.67 | 1.71 | 1.70 | 1.70 | 1.70 | 1.76 | 1.77 | 1.81 | 1.84 | 1.87 | 1.88 | 1.94 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Ford Motor Co. | 7.54 | 8.04 | 6.35 | 6.50 | 6.37 | 6.36 | 6.48 | 6.35 | 6.40 | 6.39 | 6.06 | 6.09 | 6.06 | 5.92 | 5.86 | 5.56 | 5.62 | ||||||
| General Motors Co. | 4.48 | 4.60 | 4.34 | 4.36 | 4.38 | 4.44 | 4.08 | 4.12 | 4.15 | 4.25 | 3.78 | 3.85 | 3.82 | 3.89 | 3.99 | 3.96 | 4.05 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= 143,724 ÷ 84,116 = 1.71
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資産規模および資本構成の推移に関する分析結果は以下の通りである。
- 総資産の推移
- 総資産は2022年3月31日の66,038百万米ドルから2026年3月31日の143,724百万米ドルまで、一貫して増加傾向にある。全期間を通じて四半期ごとの継続的な拡大が認められ、事業規模の大幅な伸長が継続していることが示されている。
- 株主資本の推移
- 株主資本についても同様に、34,085百万米ドルから84,116百万米ドルへと着実に増加している。総資産の拡大に沿う形で自己資本が蓄積されており、財務基盤の強化が進んでいることが読み取れる。
- 財務レバレッジ比率の変動
- 財務レバレッジ比率は、2022年第1四半期の1.94から緩やかに低下し、2025年6月30日には1.66まで下落した。その後は1.7前後で安定的に推移している。この傾向は、資産の増加に対して株主資本の増加ペースが相対的に上回ったことを意味しており、財務健全性が向上し、負債への依存度が低下したことを示唆している。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Tesla Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 普通株主に帰属する当期純利益 | 477) | 840) | 1,373) | 1,172) | 409) | 2,128) | 2,173) | 1,400) | 1,390) | 7,928) | 1,853) | 2,703) | 2,513) | 3,687) | 3,292) | 2,259) | 3,318) | ||||||
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 14) | 16) | 16) | 18) | 11) | 15) | 16) | 16) | 15) | 15) | 25) | (89) | 26) | 20) | 39) | 10) | (38) | ||||||
| もっとその： 所得税費用 | 257) | 325) | 570) | 359) | 169) | 381) | 602) | 371) | 483) | (5,752) | 167) | 323) | 261) | 276) | 305) | 205) | 346) | ||||||
| もっとその： 利息 | 92) | 85) | 76) | 86) | 91) | 96) | 92) | 86) | 76) | 61) | 38) | 28) | 29) | 33) | 53) | 44) | 61) | ||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 840) | 1,266) | 2,035) | 1,635) | 680) | 2,620) | 2,883) | 1,873) | 1,964) | 2,252) | 2,083) | 2,965) | 2,829) | 4,016) | 3,689) | 2,518) | 3,687) | ||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 17.04 | 16.62 | 19.97 | 21.42 | 22.07 | 26.69 | 28.48 | 31.31 | 45.64 | 64.93 | 92.91 | 94.40 | 82.09 | 72.83 | 55.02 | 36.16 | 29.34 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Ford Motor Co. | -6.25 | -8.43 | 5.41 | 4.77 | 6.55 | 7.49 | 3.57 | 3.88 | 3.69 | 4.05 | 6.58 | 4.59 | 3.38 | -1.40 | 6.10 | 7.71 | 7.10 | ||||||
| General Motors Co. | 4.95 | 5.29 | 7.21 | 10.22 | 11.75 | 11.07 | 15.31 | 14.65 | 13.66 | 12.42 | 13.39 | 13.65 | 12.65 | 12.75 | 12.89 | 11.56 | 13.21 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025
+ EBITQ3 2025
+ EBITQ2 2025)
÷ (利息Q1 2026
+ 利息Q4 2025
+ 利息Q3 2025
+ 利息Q2 2025)
= (840 + 1,266 + 2,035 + 1,635)
÷ (92 + 85 + 76 + 86)
= 17.04
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収益性と債務支払能力の推移に関する分析結果を以下に示す。
- 利息・税引前利益（EBIT）の傾向
- 2022年12月31日に4,016百万米ドルのピークに達した後、長期的な減少傾向にある。特に2025年3月31日には680百万米ドルまで大幅に低下しており、直近の2026年3月31日時点でも840百万米ドルと、2022年の水準を大きく下回る推移となっている。
- 利息支払額の変動
- 利息支払額は2023年第2四半期の28百万米ドルを底として、緩やかに増加している。2024年12月31日には96百万米ドルまで上昇しており、財務コストの負担が増加している傾向が認められる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの分析
- 2023年6月30日に94.4という極めて高い数値を記録したが、その後は一貫して低下している。これは、EBITの減少と利息支払額の増加が同時に進行したことによるものである。2026年3月31日には17.04まで低下しており、支払能力は維持しているものの、財務的な余裕度は大幅に縮小している。