キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Tesla Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2025/12/31	2025/09/30	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31
手取り	856)	1,389)	1,190)	420)	2,143)	2,189)	1,416)	1,405)	7,943)	1,878)	2,614)	2,539)	3,707)	3,331)	2,269)	3,280)	2,343)	1,659)	1,178)	464)
減価償却費、償却費、減損	1,643)	1,625)	1,433)	1,447)	1,496)	1,348)	1,278)	1,246)	1,232)	1,235)	1,154)	1,046)	989)	956)	922)	880)	848)	761)	681)	621)
株式報酬	954)	663)	635)	573)	579)	457)	439)	524)	484)	465)	445)	418)	419)	362)	361)	418)	558)	475)	474)	614)
在庫および購買約定の評価減	49)	65)	136)	112)	88)	101)	78)	68)	102)	144)	167)	50)	59)	60)	25)	33)	12)	40)	39)	49)
外貨取引の純未実現(利益)損失	292)	106)	24)	30)	(270)	287)	(27)	(63)	173)	(34)	(258)	(25)	80)	53)	(22)	(30)	(63)	9)	1)	(2)
繰延法人税	(111)	225)	52)	(43)	6)	286)	122)	63)	(6,033)	(113)	(148)	(55)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
非現金利息およびその他の営業活動	37)	162)	27)	46)	89)	20)	68)	(5)	(13)	35)	44)	15)	181)	107)	36)	16)	32)	153)	52)	8)
デジタル資産(利益)損失、純額	307)	(80)	(284)	125)	(347)	(7)	100)	(335)	—)	—)	—)	—)	34)	—)	106)	—)	—)	51)	23)	(101)
売掛金	45)	(907)	(29)	630)	(1,227)	429)	137)	(422)	(963)	881)	(472)	(32)	(698)	(193)	176)	(409)	18)	135)	(259)	(24)
在庫	(214)	1,991)	(703)	(1,704)	2,044)	(193)	1,783)	(2,697)	758)	163)	(576)	(1,540)	(1,973)	(2,300)	(1,559)	(633)	(534)	(488)	(581)	(106)
オペレーティングリース車両	(79)	(11)	141)	(76)	(508)	(33)	(37)	(12)	(94)	(471)	(712)	(675)	(434)	(341)	(333)	(462)	(588)	(610)	(490)	(426)
前払費用およびその他の資産	(901)	(1,143)	(718)	(419)	(634)	(1,009)	(658)	(972)	(660)	(361)	(894)	(737)	(1,523)	(870)	(675)	(900)	(531)	(611)	(109)	(311)
買掛金、未収金、その他の負債	1,397)	1,646)	627)	706)	1,084)	2,255)	(998)	1,247)	683)	(627)	1,146)	1,403)	2,162)	3,727)	684)	1,515)	2,149)	1,400)	998)	693)
繰延収益	(462)	507)	9)	309)	271)	125)	(89)	195)	758)	113)	555)	106)	275)	208)	361)	287)	341)	173)	117)	162)
営業資産及び負債の変動	(214)	2,083)	(673)	(554)	1,030)	1,574)	138)	(2,661)	482)	(302)	(953)	(1,475)	(2,191)	231)	(1,346)	(602)	855)	(1)	(324)	(12)
営業活動による純利益と純現金の調整	2,957)	4,849)	1,350)	1,736)	2,671)	4,066)	2,196)	(1,163)	(3,573)	1,430)	451)	(26)	(429)	1,769)	82)	715)	2,242)	1,488)	946)	1,177)
営業活動によるネットキャッシュ	3,813)	6,238)	2,540)	2,156)	4,814)	6,255)	3,612)	242)	4,370)	3,308)	3,065)	2,513)	3,278)	5,100)	2,351)	3,995)	4,585)	3,147)	2,124)	1,641)
ファイナンスリースを除く有形固定資産の購入額(売上控除後)	(2,393)	(2,248)	(2,394)	(1,492)	(2,780)	(3,513)	(2,272)	(2,777)	(2,307)	(2,459)	(2,060)	(2,073)	(1,858)	(1,803)	(1,730)	(1,772)	(1,814)	(1,825)	(1,515)	(1,360)
デジタル資産の購入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,500)
デジタル資産の売却による収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	936)	—)	—)	—)	—)	272)
無形固定資産の購入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(9)	—)	—)	—)	—)
投資の購入	(12,207)	(11,402)	(7,485)	(6,015)	(15,158)	(6,032)	(8,143)	(6,622)	(5,891)	(6,131)	(5,075)	(2,015)	(4,368)	(991)	(90)	(386)	(102)	(30)	—)	—)
投資の満期からの収入	8,072)	9,295)	6,935)	5,856)	10,335)	6,670)	6,990)	4,315)	3,394)	3,816)	3,539)	1,604)	19)	3)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
投資の売却による収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	200)	—)	—)	—)	138)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
政府助成金の受給	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	76)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	6)
企業結合(取得現金控除後)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	12)	(76)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(6,528)	(4,355)	(2,944)	(1,651)	(7,603)	(2,875)	(3,225)	(5,084)	(4,804)	(4,762)	(3,534)	(2,484)	(6,131)	(2,791)	(884)	(2,167)	(1,916)	(1,855)	(1,515)	(2,582)
債券発行による収入	1,354)	1,182)	2,425)	625)	1,384)	465)	3,119)	776)	1,405)	2,526)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,250)	2,771)	1,879)	2,983)
借金の返済	(748)	(669)	(2,828)	(1,301)	(717)	(561)	(631)	(591)	(464)	(344)	(241)	(302)	(364)	(781)	(274)	(1,945)	(2,578)	(4,181)	(3,370)	(4,038)
リース担保付返済	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	(2)	(6)
ストックオプションの行使その他の株式発行による収入	146)	512)	215)	313)	453)	340)	197)	251)	152)	254)	63)	231)	67)	229)	43)	202)	262)	192)	70)	183)
ファイナンスリースの元本支払い	(19)	(18)	(19)	(48)	(90)	(85)	(100)	(106)	(124)	(118)	(116)	(106)	(133)	(118)	(128)	(123)	(128)	(115)	(95)	(101)
株主和解において取締役から受領した資金	—)	—)	—)	277)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
株主和解に伴う弁護士費用の支払い	—)	—)	—)	(176)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
債権発行費用	(1)	(4)	(1)	—)	(8)	(1)	(2)	(3)	(6)	(10)	—)	(13)	—)	—)	—)	—)	—)	(4)	—)	(5)
子会社の非支配持分による出資収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2)	—)
子会社の非支配持分に支払われた分配金	(22)	(20)	(14)	(22)	(28)	(26)	(20)	(30)	(39)	(38)	(31)	(36)	(39)	(42)	(34)	(42)	(53)	(43)	(33)	(32)
子会社の非支配持分の買収に対する支払	—)	—)	—)	—)	(9)	—)	(23)	(101)	(37)	(7)	(3)	(7)	(26)	—)	(13)	(6)	(10)	—)	—)	—)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	710)	983)	(222)	(332)	985)	132)	2,540)	196)	887)	2,263)	(328)	(233)	(495)	(712)	(406)	(1,914)	(1,257)	(1,381)	(1,549)	(1,016)
為替レートの変動が現金および現金同等物および制限付き現金に及ぼす影響	37)	(17)	111)	40)	(133)	108)	(37)	(79)	146)	(98)	(94)	50)	123)	(335)	(214)	(18)	38)	(42)	42)	(221)
現金および現金同等物および制限付き現金の純増(減少)	(1,968)	2,849)	(515)	213)	(1,937)	3,620)	2,890)	(4,725)	599)	711)	(891)	(154)	(3,225)	1,262)	847)	(104)	1,450)	(131)	(898)	(2,178)

手取りは、2021年の第1四半期から2021年の第4四半期にかけて一貫して増加傾向にあり、2021年の第4四半期には23億4300万米ドルに達した。2022年には、第1四半期から第4四半期にかけて変動が見られ、最高値は2022年の第3四半期の33億3100万米ドル、最低値は2022年の第2四半期の22億6900万米ドルであった。2023年には、第4四半期に79億4300万米ドルという大幅な増加が見られ、その後2024年の第1四半期には25億3900万米ドルに減少、2024年の第2四半期には26億1400万米ドルに増加、2024年の第3四半期には21億8900万米ドルに減少、2024年の第4四半期には21億4300万米ドルとなった。2025年の予測では、緩やかな増加傾向が示唆されている。

減価償却費、償却費、減損: これらの費用は、2021年の第1四半期から2025年の第4四半期にかけて一貫して増加している。この傾向は、資産の継続的な投資と、それに伴う減価償却費の増加を示唆している。
株式報酬: 株式報酬は、2021年の第1四半期から2021年の第4四半期にかけて増加し、その後2022年の第1四半期から第2四半期にかけて減少した。2022年の第3四半期から2023年の第4四半期にかけては、緩やかな増加傾向が見られ、2024年以降は再び増加している。この変動は、従業員へのインセンティブ付与戦略の変化を反映している可能性がある。
在庫および購買約定の評価減: 在庫評価減は、2021年の第1四半期から第3四半期にかけて比較的安定していたが、2021年の第4四半期以降は変動が大きくなっている。特に2023年の第2四半期には16700万米ドルと大幅な評価減が発生している。これは、在庫管理の課題や市場の需要変化を示唆している可能性がある。
外貨取引の純未実現(利益)損失: この項目は、四半期ごとに大きく変動しており、利益と損失が交互に発生している。2023年の第2四半期には-25800万米ドルと大きな損失が発生し、2023年の第3四半期には17300万米ドルと大幅な利益に転換している。これは、為替レートの変動が財務結果に大きな影響を与えていることを示している。
繰延法人税: 繰延法人税は、2022年以降に顕著な変動を示し、特に2023年の第4四半期には-60億3300万米ドルと大きな金額となっている。これは、税務上の一時差異の変動や税制改正の影響を示唆している可能性がある。
営業活動によるネットキャッシュ: 営業活動によるネットキャッシュは、2021年から2023年にかけて一貫して増加傾向にあったが、2024年には減少している。2023年の第4四半期には43億7000万米ドルと最高値を記録し、2024年の第4四半期には21億3000万米ドルに減少している。これは、収益性の変化や運転資本の変動を示唆している可能性がある。
投資活動に使用されたネットキャッシュ: 投資活動によるキャッシュフローは常にマイナスであり、継続的な投資活動を示している。特に2022年以降、投資額が大幅に増加しており、2022年の第4四半期には-61億3100万米ドル、2023年の第4四半期には-50億8400万米ドルとなっている。これは、事業拡大や新規技術への投資を積極的に行っていることを示している。
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ: 財務活動によるキャッシュフローは、四半期ごとに変動している。2021年にはマイナスであったが、2023年にはプラスに転換し、2023年の第3四半期には22億6300万米ドルとなっている。これは、資金調達活動の成功や債務の返済状況の変化を示唆している可能性がある。

全体として、財務データは、事業の成長とそれに伴う投資活動の活発化を示している。しかし、在庫評価減や外貨取引の損失など、いくつかのリスク要因も存在する。繰延法人税の変動は、税務戦略や税制改正の影響を注視する必要があることを示唆している。

Tesla Inc. (NASDAQ:TSLA)

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