キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Fair Isaac Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
|
3ヶ月終了 |
2025/06/30 |
|
2025/03/31 |
|
2024/12/31 |
|
2024/09/30 |
|
2024/06/30 |
|
2024/03/31 |
|
2023/12/31 |
|
2023/09/30 |
|
2023/06/30 |
|
2023/03/31 |
|
2022/12/31 |
|
2022/09/30 |
|
2022/06/30 |
|
2022/03/31 |
|
2021/12/31 |
|
2021/09/30 |
|
2021/06/30 |
|
2021/03/31 |
|
2020/12/31 |
|
2020/09/30 |
|
2020/06/30 |
|
2020/03/31 |
|
2019/12/31 |
|
2019/09/30 |
|
2019/06/30 |
|
2019/03/31 |
|
2018/12/31 |
|
|
|
手取り |
181,789) | |
162,615) | |
152,528) | |
135,691) | |
126,256) | |
129,799) | |
121,065) | |
101,424) | |
128,758) | |
101,550) | |
97,643) | |
90,699) | |
93,500) | |
104,383) | |
84,959) | |
85,720) | |
151,198) | |
68,674) | |
86,492) | |
59,126) | |
64,076) | |
58,288) | |
54,921) | |
54,584) | |
64,152) | |
33,381) | |
40,007) | |
|
|
減価償却と償却 |
3,981) | |
3,415) | |
3,535) | |
3,815) | |
3,834) | |
3,354) | |
2,824) | |
2,996) | |
3,348) | |
4,014) | |
4,280) | |
4,646) | |
5,163) | |
5,429) | |
5,227) | |
5,526) | |
6,365) | |
6,675) | |
7,026) | |
6,818) | |
8,014) | |
7,679) | |
7,856) | |
7,878) | |
7,948) | |
7,819) | |
7,967) | |
|
|
株式報酬 |
41,930) | |
41,704) | |
40,654) | |
39,982) | |
42,435) | |
35,448) | |
31,574) | |
34,097) | |
32,995) | |
27,053) | |
29,702) | |
28,992) | |
28,549) | |
27,936) | |
29,878) | |
28,358) | |
30,761) | |
28,206) | |
25,132) | |
25,484) | |
22,264) | |
22,788) | |
23,145) | |
21,042) | |
19,595) | |
20,482) | |
21,854) | |
|
|
繰延法人税 |
(6,646) | |
(6,834) | |
(5,947) | |
(8,317) | |
(5,972) | |
(8,606) | |
(4,435) | |
(9,583) | |
(19,435) | |
(9,853) | |
(8,507) | |
5,991) | |
(1,179) | |
(901) | |
3,905) | |
5,109) | |
(10,777) | |
11) | |
(298) | |
(7,409) | |
(17) | |
(197) | |
(1,016) | |
7,454) | |
173) | |
124) | |
(50) | |
|
|
有価証券の純損失(利益) |
(4,803) | |
2,039) | |
1,135) | |
(2,074) | |
(1,033) | |
(3,843) | |
(2,884) | |
946) | |
(2,173) | |
(2,029) | |
348) | |
1,284) | |
4,776) | |
2,617) | |
592) | |
137) | |
(2,037) | |
(901) | |
(1,768) | |
(1,073) | |
(3,524) | |
3,470) | |
(944) | |
126) | |
(665) | |
(1,750) | |
3,050) | |
|
|
非現金のオペレーティングリース費用 |
2,213) | |
2,373) | |
2,840) | |
2,737) | |
2,914) | |
3,272) | |
3,500) | |
3,493) | |
3,602) | |
3,834) | |
3,779) | |
3,828) | |
3,928) | |
4,051) | |
4,115) | |
4,046) | |
4,051) | |
4,005) | |
4,000) | |
5,049) | |
4,962) | |
5,507) | |
4,493) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
オペレーティング・リース資産の減損損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
28,016) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
貸倒口座の提供 |
495) | |
495) | |
495) | |
419) | |
418) | |
419) | |
419) | |
369) | |
368) | |
369) | |
369) | |
1,825) | |
325) | |
325) | |
325) | |
101) | |
285) | |
47) | |
219) | |
422) | |
318) | |
2,178) | |
281) | |
9) | |
118) | |
211) | |
180) | |
|
|
製品ライン資産売却益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,941) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(92,805) | |
—) | |
(7,334) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
有形固定資産の売却および放棄による純損失(利益) |
23) | |
78) | |
(8) | |
10) | |
20) | |
8) | |
400) | |
(8) | |
531) | |
8) | |
16) | |
(17) | |
44) | |
115) | |
51) | |
226) | |
11) | |
34) | |
62) | |
5,188) | |
2) | |
11) | |
48) | |
105) | |
27) | |
17) | |
(22) | |
|
|
売掛金 |
33,934) | |
(124,088) | |
57,370) | |
13,539) | |
24,978) | |
(100,060) | |
27,399) | |
(5,112) | |
(51,216) | |
(22,493) | |
8,704) | |
(43,691) | |
(20,964) | |
(25,330) | |
58,428) | |
(32,159) | |
(7,649) | |
31,174) | |
33,130) | |
(40,928) | |
(5,138) | |
(36,214) | |
22,391) | |
17,112) | |
(48,273) | |
(23,206) | |
18,191) | |
|
|
前払費用およびその他の資産 |
18,119) | |
(23,445) | |
(19,768) | |
220) | |
(1,764) | |
967) | |
(13,457) | |
(10,417) | |
15,591) | |
(11,255) | |
(5,823) | |
2,423) | |
(234) | |
5,022) | |
157) | |
(10,894) | |
600) | |
11,882) | |
(7,310) | |
8,774) | |
9,922) | |
2,055) | |
(21,711) | |
(50,138) | |
6,850) | |
(1,432) | |
(10,787) | |
|
|
買掛金 |
2,480) | |
955) | |
841) | |
(116) | |
4,011) | |
63) | |
(642) | |
2,298) | |
2,748) | |
(2,978) | |
168) | |
176) | |
1,127) | |
(3,837) | |
(268) | |
1,811) | |
(470) | |
(2,216) | |
(1,479) | |
2,874) | |
(3,648) | |
(8,516) | |
10,349) | |
1,254) | |
2,841) | |
(3,881) | |
1,671) | |
|
|
未払報酬と従業員福利厚生 |
18,527) | |
(1,058) | |
(27,125) | |
12,894) | |
24,471) | |
971) | |
(35,141) | |
19,562) | |
17,387) | |
5,565) | |
(37,883) | |
18,718) | |
19,390) | |
(1,410) | |
(40,335) | |
11,846) | |
21,157) | |
557) | |
(46,704) | |
22,212) | |
27,192) | |
(1,773) | |
(35,566) | |
18,163) | |
21,187) | |
11,948) | |
(28,918) | |
|
|
その他の負債 |
(2,564) | |
12,222) | |
(26,238) | |
25,758) | |
(13,493) | |
11,441) | |
(16,490) | |
13,185) | |
(17,817) | |
5,530) | |
(7,955) | |
4,336) | |
(19,007) | |
745) | |
(14,904) | |
(15,114) | |
4,601) | |
2,252) | |
(12,241) | |
13,023) | |
(7,671) | |
(280) | |
(4,379) | |
7,627) | |
(3,492) | |
2,176) | |
(4,848) | |
|
|
繰延収益 |
(3,255) | |
4,447) | |
13,685) | |
1,920) | |
6,256) | |
(2,198) | |
7,988) | |
10,799) | |
7,935) | |
(9,511) | |
9,540) | |
25,616) | |
1,722) | |
3,458) | |
(7,249) | |
7,042) | |
(4,699) | |
3,123) | |
(980) | |
8,610) | |
(9,881) | |
6,498) | |
497) | |
10,198) | |
(2,171) | |
1,900) | |
562) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
67,241) |
|
(130,967) |
|
(1,235) |
|
54,215) |
|
44,459) |
|
(88,816) |
|
(30,343) |
|
30,315) |
|
(25,372) |
|
(35,142) |
|
(33,249) |
|
7,578) |
|
(17,966) |
|
(21,352) |
|
(4,171) |
|
(37,468) |
|
13,540) |
|
46,772) |
|
(35,584) |
|
14,565) |
|
10,776) |
|
(38,230) |
|
(28,419) |
|
4,216) |
|
(23,058) |
|
(12,495) |
|
(24,129) |
|
|
|
営業活動による純利益と純現金の調整 |
104,434) |
|
(87,697) |
|
41,469) |
|
90,787) |
|
87,075) |
|
(58,764) |
|
1,055) |
|
62,625) |
|
(6,136) |
|
(11,746) |
|
(5,203) |
|
54,127) |
|
23,640) |
|
18,220) |
|
39,922) |
|
6,035) |
|
(50,606) |
|
84,849) |
|
(8,545) |
|
77,060) |
|
42,795) |
|
3,206) |
|
5,444) |
|
40,830) |
|
4,138) |
|
14,408) |
|
8,850) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
286,223) |
|
74,918) |
|
193,997) |
|
226,478) |
|
213,331) |
|
71,035) |
|
122,120) |
|
164,049) |
|
122,622) |
|
89,804) |
|
92,440) |
|
144,826) |
|
117,140) |
|
122,603) |
|
124,881) |
|
91,755) |
|
100,592) |
|
153,523) |
|
77,947) |
|
136,186) |
|
106,871) |
|
61,494) |
|
60,365) |
|
95,414) |
|
68,290) |
|
47,789) |
|
48,857) |
|
|
|
有形固定資産の購入 |
(1,791) | |
(2,119) | |
(841) | |
(1,754) | |
(1,727) | |
(4,042) | |
(1,361) | |
(1,068) | |
(792) | |
(1,527) | |
(850) | |
(797) | |
(1,939) | |
(2,398) | |
(895) | |
(1,777) | |
(1,572) | |
(1,175) | |
(3,045) | |
(916) | |
(7,907) | |
(6,666) | |
(6,500) | |
(5,811) | |
(7,526) | |
(4,170) | |
(6,474) | |
|
|
内部使用ソフトウェア・コストの資産計上 |
(8,193) | |
(7,308) | |
(6,330) | |
(5,369) | |
(5,918) | |
(5,380) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
有価証券の売却による収入 |
361) | |
1,120) | |
375) | |
75) | |
284) | |
2,404) | |
13,167) | |
63) | |
338) | |
2,238) | |
2,393) | |
1,488) | |
3,221) | |
3,225) | |
129) | |
4,943) | |
30) | |
1,697) | |
567) | |
8) | |
77) | |
3,218) | |
167) | |
252) | |
961) | |
2,165) | |
102) | |
|
|
有価証券の購入 |
(884) | |
(2,634) | |
(2,146) | |
(511) | |
(1,033) | |
(2,604) | |
(14,224) | |
(1,975) | |
(633) | |
(3,457) | |
(4,558) | |
(1,941) | |
(2,040) | |
(3,219) | |
(2,763) | |
(3,918) | |
(742) | |
(2,638) | |
(1,741) | |
(329) | |
(558) | |
(2,499) | |
(2,733) | |
(546) | |
(1,462) | |
(2,093) | |
(2,303) | |
|
|
製品ラインの資産売却および事業売却による収益(現金移転控除後) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,449) | |
(7,575) | |
1) | |
—) | |
—) | |
2,257) | |
1,003) | |
138,137) | |
—) | |
8,291) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式投資による分配金(の購入) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(210) | |
—) | |
—) | |
—) | |
55) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
買収のために支払われた現金(取得した現金を差し引いたもの) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(15,855) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
(10,507) |
|
(10,941) |
|
(8,942) |
|
(7,559) |
|
(8,394) |
|
(9,622) |
|
(2,418) |
|
(2,980) |
|
(1,087) |
|
(1,297) |
|
(10,590) |
|
(1,249) |
|
(758) |
|
(2,392) |
|
(1,272) |
|
251) |
|
135,853) |
|
(2,116) |
|
3,862) |
|
(1,237) |
|
(8,388) |
|
(5,947) |
|
(9,011) |
|
(21,960) |
|
(8,027) |
|
(4,098) |
|
(8,675) |
|
|
|
リボルビング・ライン・オブ・クレジットおよびタームローンからの収入 |
—) | |
175,000) | |
275,000) | |
152,000) | |
540,000) | |
85,000) | |
170,000) | |
68,000) | |
111,000) | |
59,000) | |
169,000) | |
29,000) | |
210,000) | |
180,000) | |
620,000) | |
253,000) | |
178,000) | |
135,000) | |
116,000) | |
70,000) | |
37,000) | |
39,000) | |
117,000) | |
62,000) | |
29,000) | |
35,000) | |
103,000) | |
|
|
リボルビング・ライン・オブ・クレジットおよびタームローンの支払い |
(1,236,250) | |
(68,750) | |
(63,750) | |
(63,750) | |
(463,750) | |
(3,750) | |
(70,750) | |
(136,750) | |
(106,750) | |
(55,750) | |
(102,750) | |
(132,750) | |
(48,750) | |
(18,750) | |
(788,000) | |
(51,000) | |
(87,000) | |
(41,000) | |
(80,000) | |
(78,000) | |
(58,000) | |
(10,000) | |
(367,000) | |
(32,000) | |
(29,000) | |
(45,000) | |
(35,000) | |
|
|
シニア社債の発行による収入 |
1,500,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
550,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
350,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
シニアノートの支払い |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(85,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(28,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債券発行費用の支払 |
(17,163) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(706) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(619) | |
(8,200) | |
(1,488) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(35) | |
(6,805) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
ファイナンスリースの支払い |
(63) | |
(2,994) | |
(22) | |
(22) | |
89) | |
(1,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
(1) | |
—) | |
(176) | |
(905) | |
(99) | |
(287) | |
(425) | |
(945) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
従業員持株会に基づく自己株式の発行による収入 |
5,846) | |
12,801) | |
3,261) | |
9,326) | |
743) | |
10,438) | |
4,499) | |
6,583) | |
398) | |
13,222) | |
1,995) | |
4,909) | |
—) | |
10,567) | |
550) | |
6,301) | |
4,190) | |
10,333) | |
57) | |
16,023) | |
3,019) | |
18,125) | |
5,091) | |
6,715) | |
3,223) | |
5,300) | |
7,550) | |
|
|
株式報酬の純株式決済に関連して支払われた税金 |
(4,657) | |
(2,405) | |
(196,126) | |
(1,965) | |
(3,437) | |
(1,875) | |
(131,911) | |
(1,230) | |
(1,771) | |
(807) | |
(72,865) | |
(1,915) | |
(1,178) | |
(825) | |
(47,024) | |
(2,839) | |
(2,117) | |
(975) | |
(85,678) | |
(2,836) | |
(3,067) | |
(10,953) | |
(86,047) | |
(1,788) | |
(2,738) | |
(5,483) | |
(42,987) | |
|
|
普通株式の買戻し |
(486,782) | |
(217,157) | |
(162,581) | |
(323,531) | |
(254,698) | |
(171,769) | |
(71,704) | |
(120,368) | |
(100,868) | |
(109,286) | |
(75,004) | |
(56,153) | |
(287,166) | |
(278,106) | |
(482,755) | |
(332,974) | |
(290,849) | |
(200,345) | |
(50,011) | |
(25,223) | |
(61,992) | |
(87,999) | |
(60,009) | |
(49,968) | |
(59,203) | |
(37,023) | |
(82,700) | |
|
|
財務活動に使用したネットキャッシュ |
(239,069) |
|
(103,505) |
|
(144,218) |
|
(227,942) |
|
(181,759) |
|
(83,356) |
|
(99,866) |
|
(183,765) |
|
(97,991) |
|
(93,621) |
|
(79,624) |
|
(156,909) |
|
(127,094) |
|
(107,733) |
|
(155,429) |
|
(128,999) |
|
(197,777) |
|
(96,987) |
|
(99,808) |
|
(105,941) |
|
(83,139) |
|
(52,149) |
|
(48,195) |
|
(43,986) |
|
(58,718) |
|
(47,206) |
|
(50,137) |
|
|
|
為替レートの変動が現金に及ぼす影響 |
5,761) | |
1,915) | |
(7,250) | |
3,647) | |
(2,802) | |
(2,811) | |
3,807) | |
(3,548) | |
1,707) | |
3,029) | |
4,428) | |
(8,528) | |
(8,445) | |
(416) | |
(1,377) | |
(5,265) | |
1,108) | |
(1,246) | |
5,267) | |
2,713) | |
1,363) | |
(5,648) | |
1,631) | |
(1,850) | |
378) | |
504) | |
(172) | |
|
|
現金および現金同等物の増加(減少) |
42,408) |
|
(37,613) |
|
33,587) |
|
(5,376) |
|
20,376) |
|
(24,754) |
|
23,643) |
|
(26,244) |
|
25,251) |
|
(2,085) |
|
6,654) |
|
(21,860) |
|
(19,157) |
|
12,062) |
|
(33,197) |
|
(42,258) |
|
39,776) |
|
53,174) |
|
(12,732) |
|
31,721) |
|
16,707) |
|
(2,250) |
|
4,790) |
|
27,618) |
|
1,923) |
|
(3,011) |
|
(10,127) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-Q (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-Q (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31).
- 売上および収益の傾向
- 売掛金の動向から、売上高の増減に伴い、資産の流入と流出が大きく変動していることが示されている。特に、2021年にかけて大きな売掛金の増加と減少が観察されており、営業活動による純キャッシュフローも変動幅が大きいことから、売上の季節性や顧客信用期間の変動が影響していると考えられる。
- 収益性とコスト構造
- 株式報酬に関しては、一貫して高水準で推移し、一定の人件費負担を示している。減価償却費と償却費も一定の範囲を維持し、新規資産投資や資産の減損損失が時折増加している点から、資産の更新や再評価の影響を受けていると推測される。また、買戻しの規模は年々拡大傾向にあり、株主還元策の積極的な実施が示唆される。
- 財務活動と資金調達
- 資金調達については、大規模なリボルビング・ライン・オブ・クレジットやシニア債の発行が顕著であり、特に2024年にかけて長期資本調達の規模が増大している。この傾向は、資金需要の拡大とともに大規模な資金調達を伴う戦略的な資本構造の最適化を示唆している。資金返済も同時に進行し、借入金の圧縮や資本コストの最適化に向けた動きが見て取れる。
- キャッシュフローの動向
- 営業活動による純キャッシュフローは一貫してプラスで推移しており、事業の収益性は高いものの、資金調達活動においては多額の借入と返済が継続して行われている。その結果、現金および現金同等物の増減は不安定な動きとなるが、2021年以降においては増加傾向にあり、流動性の改善が見られる。一方、投資活動によるキャッシュフローは、資産買収や事業売却により大きな変動を示している。
- リスクと資本構造
- 為替レートの変動が現金に与える影響も一定の範囲内で変動し、為替リスクに対して一定のヘッジが行われている可能性が示唆される。また、自己株式の発行と買戻しに伴うキャッシュ流出も相応に反映されており、株主還元施策や資本構成の最適化に注力していることが確認できる。長期的な債務と信用ラインの管理にも積極的であり、流動性リスクの低減策を講じていると見なされる。
