Boeing Co. (NYSE:BA)

当期純利益および調整後純利益は、2021年から2023年まで一貫して損失を計上しており、2022年に損失が拡大したことが示されています。2021年の損失額は42億200万米ドル、2022年には49億350万米ドルへと増加しました。2023年には損失額が縮小し、22億220万米ドルとなりましたが、依然として損失状態が続いています。

2024年には損失が大幅に拡大し、118億170万米ドルという過去最大の損失を計上しました。これは、2021年以降の損失額と比較しても顕著な増加です。

2025年には状況が劇的に変化し、22億350万米ドルの利益を計上しました。これにより、2021年から2024年までの損失傾向から一転し、収益性を回復したことが示唆されます。

当期純利益と調整後純利益の関係

当期純利益と調整後純利益は、すべての期間においてほぼ同額であり、調整項目が利益に大きな影響を与えていないことが示唆されます。

全体として、過去5年間の収益性は大きく変動しており、2024年までの損失傾向から、2025年には大幅な改善が見られました。この収益性の回復が持続可能かどうかは、今後の動向を注視する必要があります。

近年の財務実績を分析すると、収益性に顕著な変動が見られる。純利益率は2021年から2023年にかけて改善傾向にあったものの、2024年には大幅に悪化し、マイナス17.77%を記録した。2025年には2.5%に回復する見込みである。

調整後純利益率も、純利益率と同様の傾向を示している。2021年から2023年までの改善を経て、2024年に大幅なマイナスに転落し、2025年には2.5%への回復が予測されている。

自己資本利益率は、2024年に40.98%と非常に高い水準に達している。調整後自己資本利益率も同様に40.98%を記録しており、自己資本を活用した収益性の高さを示唆している。ただし、2021年から2023年までのデータが存在しないため、長期的なトレンドの評価は困難である。

総資産利益率は、純利益率と同様に、2024年に大幅なマイナス7.56%を記録した。2021年から2023年まではマイナス幅が縮小傾向にあったが、2024年に大きく悪化した。2025年には1.33%に改善する見込みである。

調整後総資産利益率も、総資産利益率と同様の変動を示している。2024年のマイナス幅が大きく、2025年には1.33%への回復が予測されている。

純利益率の変動

2024年の大幅な悪化は、事業環境の変化や一時的な要因による可能性が考えられる。2025年の回復は、これらの要因が解消されること、または新たな収益源の確保によるものと推測される。

自己資本利益率の高さ

自己資本利益率の高さは、効率的な資本運用を示唆する一方で、過去データの欠如により、持続可能性の評価が難しい。

総資産利益率と純利益率の連動

総資産利益率と純利益率は類似した変動パターンを示しており、資産の効率的な活用が収益性に大きく影響していることが示唆される。

当期純利益（損失）は、2021年から2023年まで一貫してマイナスであり、2022年に損失が拡大したことが示されています。2023年には損失が縮小しましたが、2024年には大幅な損失に転落しました。2025年には、利益に転換しています。

当期純利益（損失）の推移

2021年：-4202百万米ドル

2022年：-4935百万米ドル

2023年：-2222百万米ドル

2024年：-11817百万米ドル

2025年：2235百万米ドル

調整後純利益（損失）の推移は、当期純利益（損失）と同様の傾向を示しています。2021年から2023年まで損失が続き、2024年に大幅な損失を計上した後、2025年には利益に転換しています。調整後の数値と当期純利益の数値はほぼ一致しています。

調整後純利益（損失）の推移

2021年：-4202百万米ドル

2022年：-4936百万米ドル

2023年：-2220百万米ドル

2024年：-11817百万米ドル

2025年：2235百万米ドル

純利益率は、2021年の-6.75%から2022年の-7.41%へと低下し、2023年には-2.86%に改善しました。しかし、2024年には-17.77%と大幅に悪化し、2025年には2.5%に回復しています。純利益率の変動は、当期純利益（損失）の変動と一致しています。

純利益率の推移

2021年：-6.75%

2022年：-7.41%

2023年：-2.86%

2024年：-17.77%

2025年：2.5%

調整後の当期純利益率も、純利益率と同様のパターンを示しています。2024年の大幅なマイナスから、2025年には2.5%に回復しています。調整後の数値と純利益率の数値はほぼ一致しています。

調整後の当期純利益率の推移

2021年：-6.75%

2022年：-7.41%

2023年：-2.85%

2024年：-17.77%

2025年：2.5%

全体として、2024年まで損失が継続し、2025年に初めて利益を計上したことが示されています。純利益率と調整後の純利益率も、同様の傾向を示しており、2025年に大幅な改善が見られます。

過去5年間の財務データから、株主に帰属する当期純利益(損失)は、2021年から2024年まで一貫してマイナスであり、損失が拡大する傾向が見られました。2021年の損失は42億200万米ドル、2022年には49億350万米ドルに増加し、2023年には22億220万米ドルの損失となりました。2024年には損失が大幅に拡大し、118億170万米ドルに達しました。しかし、2025年には22億350万米ドルの利益に転換しています。

調整後純利益(損失)の推移は、当期純利益(損失)とほぼ同様の傾向を示しています。2021年から2024年まで損失が継続し、2025年に利益に転換しています。調整後の数値も、当期純利益の数値とほぼ一致しています。

自己資本利益率

2025年の自己資本利益率は40.98%と報告されています。この数値は、自己資本に対する収益性の指標であり、投資家にとって重要な判断材料となります。調整後の自己資本利益率も同様に40.98%です。

全体として、2021年から2024年までの期間は、損失が継続する困難な時期であったことが示唆されます。しかし、2025年には収益性が大幅に改善し、利益を計上しています。自己資本利益率の高さは、資本効率の改善を示唆している可能性があります。ただし、自己資本利益率のデータは2025年のみであるため、長期的な傾向を判断するにはさらなる分析が必要です。

分析期間において、株主に帰属する当期純利益(損失)は変動を示しています。2021年から2022年にかけて損失が拡大し、2023年に損失幅が縮小したものの、2024年には大幅な損失を計上しています。2025年には一転して利益を計上しています。

調整後純利益(損失)の推移は、当期純利益(損失)と同様の傾向を示しています。2021年から2022年にかけて損失が拡大し、2023年に損失幅が縮小、2024年に大幅な損失、そして2025年に利益へと変化しています。調整前後の数値がほぼ一致していることから、調整項目の影響は限定的であると考えられます。

総資産利益率

総資産利益率は、2021年の-3.03%から2022年の-3.6%へと低下し、2023年には-1.62%に改善しました。しかし、2024年には-7.56%と大幅に悪化し、2025年には1.33%とプラスに転換しています。この変動は、利益の変動と総資産規模の変化に起因すると考えられます。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率も、調整前と同様の推移を示しています。2021年の-3.03%から2022年の-3.6%へと低下、2023年の-1.62%に改善、2024年の-7.56%への大幅な悪化、そして2025年の1.33%への転換です。調整項目の影響は限定的であるため、調整前後の利益率はほぼ同値となっています。

全体として、分析期間において、収益性は大きく変動しており、特に2024年に大きな損失を計上している点が特徴的です。2025年には収益性が回復しているものの、過去の傾向から、今後の収益性の安定性については継続的なモニタリングが必要と考えられます。