流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はDelta Air Lines Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
流動性比率(サマリー)
Delta Air Lines Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
- 流動性比率の傾向
- 2017年から2018年にかけては安定した範囲内で推移し、0.42から0.43の範囲に留まっていた。2018年中頃から徐々に低下し、2020年にかけて0.34前後まで下落したが、その後には回復傾向が見られ、2021年に入ると1.09にまで上昇している。2022年にかけてはやや低下したものの、依然として1を超える水準を維持している。この推移は、短期的な資金の流動性が変動していることを示唆している。
- 迅速な流動性比率の変動
- 2017年初期は0.26前後で推移していたが、2018年にはやや低下し、2019年にかけては0.23から0.24の範囲に収まっていた。その後、2020年に急激に改善し、2020年6月には0.85に達し、その後も1に近い水準を維持している。特に2020年後半から2021年にかけて大幅に増加し、短期流動性の向上を示している。
- 現金流動性比率の動向
- 2017年当初は0.09から0.13の範囲であり、2018年に一時的に低下したが、その後再びわずかに増加している。2020年に顕著な上昇を見せ、0.78に達し、その後も0.65から0.89の範囲で推移した。2022年までにはやや低下しているものの、依然として2020年のピーク時に比べて高い水準を維持している。このことから、キャッシュ及び短期資産に対する流動性の確保が、業績や市場環境の変動に応じて変動していることが示唆される。
- 総合的な判断
- 全体的に、流動性比率は2017年から2018年にかけて安定していたが、その後一時的に低迷した期間もあった。しかし、2020年にかけてコロナ禍の経済環境の変化に対応し、流動性の確保に努めた結果、各指標は大きく改善している。特に2020年後半から2021年にかけて短期流動性が急激に強化されており、市場の不確実性に対処するための流動資産の積み増しが見られる。2022年にかけてはやや低下がみられるものの、依然として良好な流動性状況を維持している。
流動流動性比率
Delta Air Lines Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移について
- 2017年から2022年にかけて、流動資産は全体的に増加傾向を示している。特に、2020年の第2四半期（2020/06/30）には一時的に大きく増加し、その後も高位を維持している。この増加は、短期資産の充実やキャッシュの蓄積を反映している可能性がある。特に2020年底には、約1.97兆米ドルと大幅に増加している。
- 流動負債の傾向
- 流動負債は同期間を通じて増加を続けており、2020年の後半には2.36兆米ドルに達している。特に、2022年の第2四半期には約2.65兆米ドルと急増している。これは負債の膨張を示し、運転資金や短期借入の増加に起因している可能性がある。負債の増加に伴い、流動比率は基本的に低下傾向にある。
- 流動比率の変動とその意味
- 流動比率は全期間を通じて観察されており、2017年の平均は0.43前後で安定しているが、2020年にかけて大きく変動している。2020年の第2四半期には0.94まで急上昇し、その後も1.27と高水準を維持している。これは、流動資産の増加に比べて流動負債が相対的に抑えられた期間と解釈できる。一方、2022年には0.65まで低下しており、流動資産の増加ペースが負債増加ペースに追いついていない状況を示している。
- 総合的な分析
- 過去数年間で、流動資産の積み増しとともに流動負債も増加しており、資金繰りの効率性や短期的な支払能力に変動が見られる。ただし、2020年の新型コロナウイルス感染症の影響もあり、一時的に流動比率が大きく改善し、その後の調整段階を経て2022年には若干低下している。全体としては、資金調達コストや資産の流動性管理に注力している兆候が伺える。
迅速な流動性比率
Delta Air Lines Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金(回収不能な口座の引当金を差し引いたもの) | |||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産と流動負債の推移
- 分析期間内において、流動資産の合計は総じて増加傾向にある。特に、2020年の第1四半期には約8,247百万米ドルから、2022年の第2四半期には約13,324百万米ドルまで増加しており、流動資産の積み増しが見られる。一方、流動負債も同様に増加しており、2020年の第1四半期には約20,150百万米ドルから2022年の第2四半期には約26,324百万米ドルとなっている。これにより、流動負債と流動資産はともに増加しており、企業の短期的な資金調達や資金運用の拡大を示唆する。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率は、2017年第1四半期の0.26から2018年第1四半期には0.23まで低下した後、その後は一貫して上昇し、2020年第1四半期には1.17に達している。この比率の上昇は、短期流動資産に占める即座に現金化可能な資産の割合の増加を示していると考えられる。特に2020年第1四半期の比率1.17は、流動負債に対して高い短期資産比率を維持していることを示し、一定の流動性の改善を示唆している。
- 短期財務状況の全体的な傾向
- 総じて、流動資産に比べると流動負債の増加が著しく、特に2020年以降にその差が拡大している。迅速な流動性比率は2017年から2019年にかけて比較的低く安定していたが、2020年には急激に上昇している。これは、短期的な流動性確保のための資産構成の改善または流動負債への対応策の結果と考えられるが、これにより企業は経済的な逆風に対する耐性を一時的に高めている可能性がある。
現金流動性比率
Delta Air Lines Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2017年から2022年にかけて、現金資産総額は変動を示している。特に、2020年の第二四半期（6月30日）において、5967百万米ドルに増加し、その後2020年の第三四半期（9月30日）には一時的に14,035百万米ドルまで増加した。その後は2021年初に13,202百万米ドルまで減少したものの、2021年や2022年にかけて再び増加傾向を示し、最終的には2022年6月末で10,770百万米ドルとなっている。これらの推移は、COVID-19パンデミックによる需要の変動や資金調達戦略の調整といった外部要因に対応した結果と推察される。
- 流動負債の推移と比率の変動
- 流動負債は、2017年から2022年にかけて全体的に増加傾向にあり、特に2022年6月末に24,060百万米ドルに達している。これに対し、現金流動性比率は同期間中に大きく変動しており、2017年には0.12から0.13の範囲で推移していたが、2020年にかけては0.07から0.31の範囲で変動し、2022年には0.41近辺で推移している。特に、2020年の比率の上昇は、現金資産の大幅増加と負債の増加の相対的な関係によるものと理解される。
- 財務健全性の観点からの考察
- 現金資産の増加とともに、流動負債も増加していることから、短期的な支払い能力に対する一定の備えが強化されてきたと考えられる。一方で、現金流動性比率は、2017年から2022年の間で大きな変動を示しており、特に2020年には1.09まで上昇した後、2022年には0.41にまで低下している。この動きは、資金繰りや流動性管理の変化、及び市場環境の変動に応じた調整を反映している可能性がある。総じて、同期間にわたり流動性の改善と負債の増加が併存する状況が続いていると評価できる。