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経済的利益
Automatic Data Processing Inc.、経済的利益計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | 2017/06/30 | 2016/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30).
税引後営業利益 (NOPAT)
Automatic Data Processing Inc., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 繰延収益の増加(減少)の追加(減少).
4 当期純利益に対する株式換算額の増加(減少)を追加.
5 2021 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2021 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 税引後支払利息の当期純利益への追加.
8 2021 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
10 非継続事業の廃止。
- 収益の推移
- 当期純利益は、2016年から2019年にかけて一時的な減少傾向が見られるものの、2020年以降再び増加している。特に、2019年から2020年にかけて大きく増加した後、2021年にやや減少したものの、依然として高水準を維持している。
- 営業利益の変動
- 税引後営業利益（NOPAT）は、2016年から2019年にかけて横ばいの傾向を見せているが、2020年にかけて大幅に増加し、その後2021年にやや減少している。これにより、営業活動の収益力がコロナ禍を含む2020年に強化された可能性が示唆される。
- 傾向と洞察
- 両指標とも、2016年から2018年にかけて比較的安定しているが、2019年から2020年にかけての大きな伸びが顕著であり、これは一時的な外部要因や内部改善策による結果である可能性がある。2021年にはやや調整されたものの、依然として高水準を維持しており、その収益性の向上傾向が継続していると考えられる。
- 総評
- この期間にわたる財務データは、収益の堅調な増加とともに、営業利益の強化を示しており、総じて事業の収益性改善傾向にあると評価できる。ただし、2021年にやや低下した点については、今後の継続的なパフォーマンス維持のために注意が必要である。
現金営業税
Automatic Data Processing Inc.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | 2017/06/30 | 2016/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30).
- 法人税引当金の推移
- 法人税引当金は、2016年から2017年にかけて増加傾向にあり、その後2018年に大きく減少した。2019年以降は再び増加しており、2021年6月時点では最も高い水準に達している。これにより、法人税負債に関する積み増しや調整が複数年度にわたって行われてきた可能性が示唆される。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税は、2016年から2017年にかけて増加し、その後2018年に大きく減少した。2019年以降は増加に転じており、2021年6月には前年より約三倍に増加したことから、営業活動に伴う現金支払いの負担や税金の支払額に大きな変動があったと考えられる。特に2021年の増加は、事業規模の拡大や法的・税務調整の影響が反映されている可能性がある。
投下資本
Automatic Data Processing Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
| 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | 2017/06/30 | 2016/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 買戻契約に基づく債務 | |||||||
| 短期借入金 | |||||||
| 長期借入金 | |||||||
| オペレーティングリースの負債1 | |||||||
| 報告された負債とリースの合計 | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 正味繰延税金(資産)負債2 | |||||||
| 貸倒引当金3 | |||||||
| 繰延収益4 | |||||||
| 株式同等物5 | |||||||
| その他の包括損失(利益)累計額(税引後)6 | |||||||
| 調整後自己資本 | |||||||
| 有価証券7 | |||||||
| 投下資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 株主資本への株式同等物の追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 市場性のある有価証券の差し引き.
- 負債とリースの合計
- 2016年から2021年にかけて、負債およびリースの合計は全体的に増加傾向にある。特に2020年以降は大きな伸びを示しており、2021年には約3,446,400千米ドルと、2019年の水準を大きく上回っている。これは、負債やリース負債の増加による資金調達活動やリース負債の計上が反映されている可能性がある。
- 株主資本
- 株主資本は2016年から2018年にかけて減少しているが、その後、2019年から2020年にかけて回復し、2020年には約5,752,200千米ドルに達した。2021年にはやや減少しているものの、全体の水準は比較的高い水準を維持している。これにより、資本の蓄積や利益の増加が反映されていると推察される。
- 投下資本
- 投下資本は、2016年から2021年にかけて増加し続けている。特に2020年と2021年には大幅な増加がみられ、2021年には約10,152,600千米ドルと、当初の6年間を通じての平均よりも高い規模になっている。これは、資本投資の拡大や事業拡張のための投資活動が活発化したことを示していると考えられる。
資本コスト
Automatic Data Processing Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 28.10%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 28.10%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2016-06-30).
経済スプレッド比率
Automatic Data Processing Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | 2017/06/30 | 2016/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30).
経済利益率率
Automatic Data Processing Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/06/30 | 2020/06/30 | 2019/06/30 | 2018/06/30 | 2017/06/30 | 2016/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 収益 | |||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後収益 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30).