キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Automatic Data Processing Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
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3ヶ月終了 |
2022/03/31 |
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2021/12/31 |
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2021/09/30 |
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2021/06/30 |
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2021/03/31 |
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2020/12/31 |
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2020/09/30 |
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2020/06/30 |
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2020/03/31 |
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2019/12/31 |
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2019/09/30 |
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2019/06/30 |
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2019/03/31 |
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2018/12/31 |
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2018/09/30 |
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2018/06/30 |
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2018/03/31 |
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2017/12/31 |
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2017/09/30 |
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2017/06/30 |
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2017/03/31 |
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2016/12/31 |
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2016/09/30 |
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2016/06/30 |
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2016/03/31 |
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2015/12/31 |
|
2015/09/30 |
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|
当期純利益 |
928,500) | |
694,400) | |
700,500) | |
538,200) | |
810,700) | |
647,500) | |
602,100) | |
411,600) | |
820,900) | |
651,600) | |
582,400) | |
475,400) | |
753,800) | |
558,200) | |
505,400) | |
108,700) | |
643,100) | |
467,500) | |
401,500) | |
265,800) | |
588,000) | |
510,900) | |
368,700) | |
282,000) | |
532,500) | |
341,400) | |
336,600) | |
|
|
減価償却と償却 |
129,000) | |
126,500) | |
129,100) | |
126,000) | |
126,900) | |
126,700) | |
131,100) | |
124,500) | |
120,600) | |
117,600) | |
117,300) | |
109,400) | |
103,100) | |
97,500) | |
99,000) | |
99,300) | |
96,300) | |
94,800) | |
87,200) | |
82,500) | |
77,600) | |
78,400) | |
77,600) | |
73,900) | |
73,300) | |
72,600) | |
68,800) | |
|
|
繰延契約費用の償却 |
239,400) | |
237,600) | |
237,300) | |
234,800) | |
235,600) | |
232,600) | |
232,300) | |
227,600) | |
231,400) | |
228,700) | |
227,300) | |
218,800) | |
220,600) | |
217,700) | |
216,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
繰延法人税 |
(44,300) | |
20,800) | |
25,600) | |
(212,800) | |
(39,600) | |
(22,200) | |
23,500) | |
(31,700) | |
13,600) | |
(300) | |
44,400) | |
5,200) | |
(28,900) | |
6,600) | |
26,400) | |
(17,500) | |
10,700) | |
(39,100) | |
46,400) | |
(12,200) | |
(5,500) | |
(4,200) | |
31,900) | |
(21,700) | |
(14,300) | |
7,300) | |
29,400) | |
|
|
株式報酬費用 |
48,300) | |
55,600) | |
42,300) | |
48,900) | |
45,500) | |
47,100) | |
33,800) | |
24,100) | |
33,400) | |
36,200) | |
37,100) | |
45,100) | |
45,200) | |
38,600) | |
38,400) | |
56,000) | |
41,700) | |
38,700) | |
39,000) | |
37,700) | |
34,300) | |
35,800) | |
31,100) | |
35,200) | |
31,700) | |
36,000) | |
34,700) | |
|
|
ストックオプション及び譲渡制限付株式の行使に係る超過税制上の優遇措置 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,800) | |
(10,900) | |
(6,800) | |
(15,900) | |
|
|
純年金(収入)費用 |
(15,800) | |
(15,800) | |
(15,800) | |
(16,900) | |
(13,900) | |
(10,900) | |
(11,100) | |
3,000) | |
(14,200) | |
2,300) | |
(2,700) | |
14,400) | |
9,500) | |
14,400) | |
17,100) | |
322,200) | |
2,700) | |
2,800) | |
2,700) | |
6,100) | |
6,000) | |
6,000) | |
6,100) | |
4,500) | |
4,400) | |
4,400) | |
4,400) | |
|
|
プレミアムの純償却および販売可能証券の割引の増加 |
27,600) | |
25,800) | |
22,700) | |
20,800) | |
20,000) | |
16,300) | |
12,400) | |
9,500) | |
14,400) | |
14,100) | |
12,200) | |
11,200) | |
11,500) | |
13,100) | |
14,300) | |
15,900) | |
17,700) | |
18,500) | |
19,400) | |
19,800) | |
20,600) | |
22,300) | |
23,200) | |
23,100) | |
23,000) | |
23,900) | |
24,100) | |
|
|
資産の減損 |
—) | |
—) | |
—) | |
12,300) | |
2,600) | |
2,200) | |
2,800) | |
29,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
12,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
資産の売却益 |
—) | |
—) | |
—) | |
(6,400) | |
(1,600) | |
(1,600) | |
(200) | |
(3,900) | |
—) | |
(200) | |
(1,900) | |
(15,700) | |
—) | |
(4,100) | |
—) | |
(400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(13,900) | |
—) | |
|
|
売却した事業の売却益(税引き後) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(121,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(21,800) | |
|
|
他 |
(11,400) | |
4,900) | |
1,900) | |
17,000) | |
15,800) | |
(3,700) | |
6,100) | |
20,500) | |
38,400) | |
(5,400) | |
11,900) | |
18,600) | |
7,200) | |
8,000) | |
10,100) | |
9,900) | |
7,200) | |
5,200) | |
9,600) | |
12,300) | |
11,200) | |
5,400) | |
8,200) | |
7,800) | |
13,100) | |
4,000) | |
5,800) | |
|
|
売掛金の減少(増加) |
(507,600) | |
25,800) | |
(51,800) | |
25,400) | |
(278,700) | |
(7,800) | |
(78,700) | |
167,800) | |
(82,800) | |
(102,000) | |
(96,800) | |
52,800) | |
143,300) | |
(430,800) | |
(239,200) | |
(52,500) | |
97,800) | |
(255,400) | |
(81,700) | |
113,500) | |
29,600) | |
(240,700) | |
121,000) | |
321,200) | |
(434,600) | |
(78,900) | |
(32,300) | |
|
|
その他の資産の減少(増加) |
(268,300) | |
(174,400) | |
(494,200) | |
(235,400) | |
(150,700) | |
(188,500) | |
(454,800) | |
(148,100) | |
(156,900) | |
(213,700) | |
(391,700) | |
(238,300) | |
(154,500) | |
(123,200) | |
(471,200) | |
132,100) | |
206,100) | |
14,800) | |
(259,500) | |
(116,200) | |
(8,800) | |
77,500) | |
(221,600) | |
97,800) | |
19,400) | |
23,100) | |
(249,200) | |
|
|
買掛金の増加(減少) |
(21,400) | |
42,000) | |
(61,900) | |
27,100) | |
(400) | |
4,500) | |
5,700) | |
(14,700) | |
(15,900) | |
27,400) | |
(15,100) | |
(36,100) | |
6,400) | |
21,300) | |
(2,300) | |
29,200) | |
(28,400) | |
21,800) | |
(24,500) | |
17,900) | |
(13,400) | |
20,200) | |
(36,300) | |
(18,200) | |
20,300) | |
1,500) | |
(19,500) | |
|
|
未払費用等債務の増加(減少) |
467,000) | |
50,500) | |
(413,800) | |
73,800) | |
480,000) | |
(135,800) | |
(23,100) | |
(43,500) | |
115,800) | |
(58,200) | |
(91,600) | |
71,500) | |
(92,700) | |
365,000) | |
(77,800) | |
2,300) | |
40,000) | |
60,800) | |
4,600) | |
30,000) | |
88,000) | |
121,100) | |
(80,100) | |
(142,700) | |
450,200) | |
(15,100) | |
(71,900) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
(330,300) |
|
(56,100) |
|
(1,021,700) |
|
(109,100) |
|
50,200) |
|
(327,600) |
|
(550,900) |
|
(38,500) |
|
(139,800) |
|
(346,500) |
|
(595,200) |
|
(150,100) |
|
(97,500) |
|
(167,700) |
|
(790,500) |
|
111,100) |
|
315,500) |
|
(158,000) |
|
(361,100) |
|
45,200) |
|
95,400) |
|
(21,900) |
|
(217,000) |
|
258,100) |
|
55,300) |
|
(69,400) |
|
(372,900) |
|
|
|
営業活動によるキャッシュフローに対する純利益の調整 |
42,500) |
|
399,300) |
|
(578,600) |
|
114,600) |
|
441,500) |
|
58,900) |
|
(120,200) |
|
365,000) |
|
297,800) |
|
46,500) |
|
(149,600) |
|
256,900) |
|
270,700) |
|
224,100) |
|
(356,200) |
|
596,500) |
|
491,800) |
|
(37,100) |
|
(156,800) |
|
191,400) |
|
239,600) |
|
400) |
|
(38,900) |
|
377,100) |
|
175,600) |
|
58,100) |
|
(243,400) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュフロー |
971,000) |
|
1,093,700) |
|
121,900) |
|
652,800) |
|
1,252,200) |
|
706,400) |
|
481,900) |
|
776,600) |
|
1,118,700) |
|
698,100) |
|
432,800) |
|
732,300) |
|
1,024,500) |
|
782,300) |
|
149,200) |
|
705,200) |
|
1,134,900) |
|
430,400) |
|
244,700) |
|
457,200) |
|
827,600) |
|
511,300) |
|
329,800) |
|
659,100) |
|
708,100) |
|
399,500) |
|
93,200) |
|
|
|
企業および顧客資金の有価証券の購入 |
(3,720,700) | |
(2,810,700) | |
(2,412,600) | |
(2,118,000) | |
(3,593,500) | |
(2,742,000) | |
(812,800) | |
(10,500) | |
(1,019,300) | |
(1,465,400) | |
(1,409,900) | |
(1,696,800) | |
(1,425,000) | |
(545,000) | |
(755,800) | |
(1,184,100) | |
(1,238,500) | |
(1,296,900) | |
(1,157,300) | |
(912,800) | |
(1,110,500) | |
(1,188,400) | |
(1,171,100) | |
(1,635,400) | |
(1,801,400) | |
(1,579,700) | |
(859,800) | |
|
|
企業および顧客ファンドの有価証券の売却および満期からの収益 |
1,370,000) | |
717,800) | |
1,279,100) | |
1,078,800) | |
2,327,100) | |
1,635,800) | |
1,196,700) | |
2,898,500) | |
1,754,700) | |
1,341,500) | |
1,653,700) | |
818,400) | |
927,200) | |
623,600) | |
539,800) | |
752,500) | |
836,500) | |
858,300) | |
1,007,700) | |
889,000) | |
826,600) | |
977,900) | |
900,100) | |
1,154,200) | |
1,397,000) | |
1,408,900) | |
1,255,300) | |
|
|
顧客の資金債務を履行するために保有する制限付き現金および現金同等物の純減(増加) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
6,755,900) | |
(3,125,300) | |
(5,947,800) | |
9,160,800) | |
7,751,700) | |
(9,906,700) | |
(5,925,400) | |
(137,800) | |
|
|
設備投資 |
(51,000) | |
(39,900) | |
(35,900) | |
(33,300) | |
(64,300) | |
(37,500) | |
(43,500) | |
(33,400) | |
(38,600) | |
(43,900) | |
(56,800) | |
(41,700) | |
(40,300) | |
(36,800) | |
(43,200) | |
(46,500) | |
(41,300) | |
(45,000) | |
(73,300) | |
(65,700) | |
(54,800) | |
(71,000) | |
(48,700) | |
(40,900) | |
(28,200) | |
(43,800) | |
(55,600) | |
|
|
無形資産への追加 |
(101,600) | |
(87,500) | |
(93,200) | |
(87,100) | |
(92,100) | |
(71,700) | |
(76,400) | |
(182,700) | |
(93,300) | |
(79,500) | |
(88,200) | |
(74,600) | |
(190,600) | |
(65,500) | |
(73,800) | |
(68,900) | |
(63,400) | |
(62,700) | |
(69,700) | |
(68,300) | |
(55,500) | |
(49,400) | |
(57,200) | |
(57,400) | |
(54,400) | |
(60,300) | |
(45,400) | |
|
|
事業の買収(取得した現金を差し引いたもの) |
—) | |
(11,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5,100) | |
—) | |
(700) | |
(119,700) | |
—) | |
(125,000) | |
(487,400) | |
—) | |
(700) | |
(66,700) | |
—) | |
(20,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
有形固定資産等の売却による収入 |
8,000) | |
—) | |
26,200) | |
11,000) | |
6,000) | |
1,600) | |
200) | |
5,800) | |
—) | |
200) | |
23,400) | |
—) | |
—) | |
7,900) | |
—) | |
400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
15,700) | |
—) | |
|
|
売却した事業の売却による収益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
234,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(300) | |
162,500) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュフロー(使用年数) |
(2,495,300) |
|
(2,232,000) |
|
(1,236,400) |
|
(1,148,600) |
|
(1,416,800) |
|
(1,213,800) |
|
264,200) |
|
2,677,700) |
|
603,500) |
|
(247,100) |
|
122,200) |
|
(999,800) |
|
(728,700) |
|
(16,500) |
|
(452,700) |
|
(546,600) |
|
(631,700) |
|
(1,033,700) |
|
(292,600) |
|
6,597,400) |
|
(3,586,200) |
|
(6,044,700) |
|
8,763,900) |
|
7,172,200) |
|
(10,393,700) |
|
(6,184,900) |
|
319,200) |
|
|
|
クライアントファンドの債務の純増(減少) |
13,612,900) | |
(684,800) | |
12,100,600) | |
(6,663,700) | |
4,963,500) | |
6,833,100) | |
3,203,300) | |
(4,564,700) | |
(5,742,200) | |
15,157,000) | |
(8,063,300) | |
(6,916,000) | |
10,179,100) | |
144,400) | |
(1,711,500) | |
(6,359,800) | |
(506,900) | |
8,881,400) | |
(1,674,300) | |
(6,757,300) | |
3,436,600) | |
6,128,400) | |
(8,928,300) | |
(7,294,800) | |
10,304,500) | |
6,068,700) | |
(275,100) | |
|
|
借金の返済 |
(200) | |
(300) | |
(200) | |
(200) | |
(500) | |
(500) | |
(1,000,600) | |
(600) | |
(500) | |
(600) | |
(500) | |
(500) | |
(500) | |
(600) | |
(500) | |
(500) | |
(500) | |
(5,400) | |
(900) | |
(500) | |
(500) | |
(500) | |
(500) | |
(500) | |
200) | |
(600) | |
(600) | |
|
|
債券の発行による収入 |
7,300) | |
—) | |
—) | |
990,400) | |
—) | |
—) | |
991,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
12,000) | |
(100) | |
1,986,400) | |
|
|
キャッシュ・フロー・ヘッジの決済 |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,000) | |
—) | |
—) | |
(43,600) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通株式の買戻し |
(491,400) | |
(462,500) | |
(528,000) | |
(469,800) | |
(427,400) | |
(261,500) | |
(213,600) | |
—) | |
(391,200) | |
(305,400) | |
(309,700) | |
(177,100) | |
(234,000) | |
(299,500) | |
(227,100) | |
(393,100) | |
(187,900) | |
(158,200) | |
(250,100) | |
(302,800) | |
(191,500) | |
(436,700) | |
(328,600) | |
(64,700) | |
(318,000) | |
(464,900) | |
(308,100) | |
|
|
株式買付制度および株式報酬制度による純収入 |
23,100) | |
67,100) | |
(16,700) | |
30,600) | |
34,400) | |
47,000) | |
(7,900) | |
16,700) | |
37,700) | |
27,700) | |
(32,100) | |
22,400) | |
45,000) | |
29,900) | |
(24,400) | |
23,200) | |
51,600) | |
9,600) | |
(15,100) | |
21,200) | |
55,300) | |
33,600) | |
(14,400) | |
22,600) | |
49,400) | |
25,300) | |
(22,000) | |
|
|
ストックオプション及び譲渡制限付株式の行使に係る超過税制上の優遇措置 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,800) | |
10,900) | |
6,800) | |
15,900) | |
|
|
支払われた配当金 |
(437,700) | |
(393,800) | |
(393,200) | |
(396,000) | |
(397,800) | |
(390,700) | |
(391,000) | |
(391,600) | |
(392,900) | |
(342,700) | |
(343,300) | |
(343,400) | |
(344,600) | |
(302,400) | |
(302,600) | |
(278,600) | |
(278,400) | |
(253,000) | |
(253,700) | |
(255,800) | |
(257,100) | |
(240,500) | |
(241,800) | |
(242,400) | |
(242,400) | |
(229,800) | |
(229,000) | |
|
|
買戻し契約に関連する純収益(支払) |
—) | |
(45,800) | |
22,300) | |
23,500) | |
—) | |
—) | |
(13,600) | |
13,600) | |
—) | |
(428,300) | |
166,300) | |
262,000) | |
—) | |
(448,400) | |
448,400) | |
—) | |
—) | |
(129,400) | |
129,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
コマーシャルペーパー借入金の純収入(返済) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,536,700) | |
3,536,700) | |
—) | |
(1,206,000) | |
1,206,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
他 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(500) | |
(5,300) | |
—) | |
—) | |
(5,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(100) | |
100) | |
—) | |
(23,400) | |
|
|
財務活動によってもたらされる(使用される)ネットキャッシュフロー |
12,714,000) |
|
(1,520,100) |
|
11,184,800) |
|
(6,486,200) |
|
4,172,200) |
|
6,227,400) |
|
2,524,100) |
|
(4,926,600) |
|
(6,489,100) |
|
10,571,000) |
|
(5,045,900) |
|
(7,153,100) |
|
8,433,700) |
|
329,400) |
|
(1,817,700) |
|
(7,014,100) |
|
(922,100) |
|
8,345,000) |
|
(2,064,700) |
|
(7,295,200) |
|
3,042,800) |
|
5,484,300) |
|
(9,513,600) |
|
(7,576,100) |
|
9,816,700) |
|
5,405,400) |
|
1,144,100) |
|
|
|
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金、制限付き現金同等物に及ぼす影響 |
6,700) | |
300) | |
(21,200) | |
3,400) | |
(14,300) | |
46,800) | |
37,900) | |
6,900) | |
(29,200) | |
20,900) | |
(33,100) | |
5,300) | |
(2,000) | |
(19,500) | |
(12,600) | |
(47,300) | |
4,000) | |
34,900) | |
14,200) | |
25,500) | |
6,100) | |
(22,300) | |
5,400) | |
(5,500) | |
15,400) | |
(9,800) | |
(11,100) | |
|
|
現金、現金同等物、制限付き現金、制限付き現金同等物の純変動額 |
11,196,400) |
|
(2,658,100) |
|
10,049,100) |
|
(6,978,600) |
|
3,993,300) |
|
5,766,800) |
|
3,308,100) |
|
(1,465,400) |
|
(4,796,100) |
|
11,042,900) |
|
(4,524,000) |
|
(7,415,300) |
|
8,727,500) |
|
1,075,700) |
|
(2,133,800) |
|
(6,902,800) |
|
(414,900) |
|
7,776,600) |
|
(2,098,400) |
|
(215,100) |
|
290,300) |
|
(71,400) |
|
(414,500) |
|
249,700) |
|
146,500) |
|
(389,800) |
|
1,545,400) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30).
- 売上高および収益の動向
- 売掛金の減少および増加を通じて、販売活動における回収と拡大の期間的な変動が観察される。特に、2016年3月期に売掛金が大きく増加し、一時的に資金流入が減少した後、2018年3月期および2019年12月期に明確な資金回収の回復が見られる。売却益の一部期では大きな収益が計上され、事業売却による一時的な資金流入も存在する。全般的に、売上高の安定的な増加傾向とともに、特定期での一時的な売却益や売掛金変動が見受けられる。"
- 利益および費用の変動
- 当期純利益は、2018年3月期までの堅調な増加傾向を示した後、2019年12月期にさらに増加し、2020年前後には高い水準を維持している。一方、減価償却費や株式報酬費用は総じて増加傾向にあり、資産の維持や従業員報酬制度の拡充に伴うコスト増が反映されている。繰延契約費用の償却も一定の負担を示す。一時的に純年金費用の増減や資産減損の計上も見られ、全体として利益を支えるコスト管理と資産評価の変動が示唆される。"
- キャッシュフローの状況
- 営業活動によるキャッシュフローは、2015年から2021年にかけて大きく増加し、その後も高水準を維持している。一方、投資活動においては、企業の積極的な投資や買収によりCAPEXや投資支出が著しく増加し、多くの期で大きなキャッシュアウトフローを伴っている。特に、2015年と2021年には巨額の投資資金の流出が見られる。財務活動面では、借入金の増加や新規債券発行による調達、株式買戻しや配当支払いが同時に行われ、多角的な資金調達と株主還元策が展開されている。企業の資金調達は、為替変動を含む外部要因や市場の投資環境に左右されていることも確認できる。"
- 資本構造及び財務の安定性
- 負債の一部増減、特にクライアントファンドの債務の大幅増加が見られ、資金の流動性と負債管理の状況を示す。また、企業の支払い能力に関する配当金の継続的支払いと株式買戻しが行われており、株主価値の向上を意図した施策が見て取れる。一方、借入や債券発行により資金を調達し、短期・長期の資金バランスの調整が継続されている。さらに、為替レートの変動が現金および資産負債の評価に影響を与え、為替リスク管理の重要性も示唆される。"
- 総合的な観察点
- 総じて、企業は収益基盤の強化と資本調達活動の多角化に努めており、キャッシュフローの改善を背景に積極的な投資と株主還元策を推進している。一時的な資産売却や投資活動の大きな変動も見られるものの、長期的には収益性の向上と財務の安定性維持を目指す動きが明らかとなっている。外部要因や為替リスクの考慮も必要な状況にある。"
