デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳
四半期データ
ROE分解では、純利益を株主資本で割ったものを構成比率の積として表します。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はBoeing Co.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
ROEを2つのコンポーネントに分解
Boeing Co.、 ROE の分解(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 総資産利益率 (ROA) の傾向について
- 2020年から2024年にかけて、総資産利益率は一貫してマイナスの値を示しており、収益性が継続的に低迷していることを示唆している。特に2020年の第1四半期以降、負の値は継続し、2023年第4四半期まで緩やかに改善する兆しも見られたが、その後再び悪化傾向にあり、2024年第2四半期には-7.56%に達した。この期間全体を通じて、ROAの変動は一定の範囲内で推移しており、損益改善の兆しは限定的である。
- 財務レバレッジ比率について
- 提供されたデータには財務レバレッジ比率の数値情報が含まれていないため、詳細な分析は不可能である。ただし、レバレッジ比率の変動は企業の財務構造やリスクプロフィールに影響を与えるため、今後の開示が望まれる。
- 自己資本利益率 (ROE) の傾向について
- データに具体的な数値は記載されていないが、ROAの継続的なマイナス傾向と合わせて考慮すると、ROEも同様に低迷またはマイナスを示している可能性が高い。ROEは株主資本に対する収益性を示す指標であるため、企業の株主価値創造能力については控えめな見方が必要である。今後の収益改善や財務戦略の見直しが課題となるだろう。
ROEを3つの要素に分解
Boeing Co.、 ROE の分解(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 純利益率の推移について
- 2020年のデータは欠損しているため、純利益率に関する情報は2021年以降に限定される。2021年第1四半期以降、純利益率は一貫してマイナスの値を示しており、特に2024年の数値は-16.58%まで悪化していることから、継続的な収益の減少または損失の拡大傾向が見られる。また、一部の期間では若干の改善も認められるものの、依然として収益性の低下傾向が続いていると評価できる。
- 資産回転率の動向について
- 2020年の資産回転率のデータは示されていないが、2021年に入り徐々に上昇し、2022年には0.56まで増加している。これは、資産の効率的な運用が進んだことを示す可能性がある。一方、2023年以降は0.52-0.49の範囲でやや低下傾向にあるものの、依然として2021年のピーク付近に比べて高い水準を維持している。これにより、資産の運用効率が向上しつつあると考えられる。
- 財務レバレッジ比率と自己資本利益率について
- 提供されたデータには、これらの項目の具体的な数値や推移は示されていないため、評価や洞察を行うことはできない。今後の財務健全性や収益性の詳細把握には追加資料が必要である。
ROEを5つの要素に分解
Boeing Co.、 ROE の分解(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 概要
- 提供された財務データは、2020年第1四半期から2025年第1四半期までの複数の期間にわたる企業の財務指標を示しています。分析により、収益性、資産効率および財務状況の変遷について評価されました。
- 収益性の動向
- EBITマージン率は、長期的に見ると大きな変動を示しています。2020年にはコロナ禍の影響により一時的にマイナス圏に落ち込み、その後2021年にかけて徐々に改善し、2021年末には再びプラスを示す局面を経て、その後の四半期ではマイナスに転じる時期も見られます。特に2023年に入ると、マージンが再びマイナスへと深く突入し、収益性の改善には依然として課題が存在します。"
- 資産効率の推移
- 資産回転率は、2020年から2025年にかけて全体的に上昇傾向にあります。特に2020年後半から2022年にかけて顕著に向上し、その後は高止まりの状態を維持しています。これにより、企業は資産効率の改善を実現しており、資産をより効率的に運用している可能性を示唆します。
- 財務構造の変化
- 提供されたデータからは、自己資本利益率（ROE）についての情報が欠落していますが、利息負担率と税負担率についての記述はなく、-4.19や-3.64といったマイナスの値が一部観察されるのみです。これらの数値は、利息負担や税負担に関する指標の変動を示し、企業の財務コストや税負担の変化を反映している可能性があります。今後の詳細な分析が必要とされます。
- 総合評価
- 全体として、資産効率の改善が認められる一方、収益性の面では不安定な動きが継続しています。特に、EBITマージン率の大きな変動や長期的なマイナス傾向は、収益性の回復と安定化に向けた対策が必要であることを示唆しています。今後、財務比率の詳細な分析とともに、ROEの動向も考慮する必要があります。
ROAを2つのコンポーネントに分解
Boeing Co.、 ROA の分解(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 純利益率の傾向
- 2020年度はデータが欠損しているため評価できないが、2021年度以降、純利益率はマイナスの状態が継続している。特に2022年度には悪化傾向が顕著で、2023年度も引き続きマイナス圏にとどまっている。これにより、利益の本格的な回復には時間を要している可能性が示唆される。
- 資産回転率の変動
- 資産回転率は2020年の水準から緩やかに上昇し、2022年度には0.52から0.57へと増加している。これは、資産の効率的な利用が改善していることを示し、収益性の向上に寄与していると考えられる。一方、2024年度以降はやや減少傾向を示し、平衡点付近で推移している。これにより、資産の効率的運用の持続性について今後も監視が必要である。
- 総資産利益率（ROA）の推移
- 2020年度以降、ROAはマイナスからのスタートであり、2021年度は-7.8%から改善の兆しを見せつつも2022年度に再び悪化している。2023年度には-1.6%付近まで回復したものの、その後は再びマイナス域に戻っている。これにより、全体として収益性の向上には一定の進展があるものの、安定した黒字化には至っていない状況が見て取れる。特に2022年度の低迷が気になるポイントとなる。
ROAを4つの要素に分解
Boeing Co.、 ROA の分解(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 傾向と分析
-
2020年第1四半期から2022年第4四半期にかけて、税負担率と利息負担率に関する具体的なデータは存在しないため、この期間の直接的な財務負担の変動については評価できない。一方、EBITマージン率については、2020年度の第4四半期から2023年度の第4四半期にかけて、変動が大きいものの、一般的にはマイナス圏から徐々に改善しつつある局面を示している。特に、2023年度第1四半期には黒字転換が見られ、回復の兆しが垣間見える。
ただし、その後の2023年度第2四半期以降にもマージンの変動が確認されており、全体としては流動的な状態が続いている。特に2024年度に入ると、マージンは再びマイナス圏に入り、経営環境の困難さまたは収益の変動を示唆している。2025年度第1四半期の見通しも、マイナスのままで推移していることから、収益性の改善には一定の課題が存在すると考えられる。
資産回転率は、2020年度第2四半期以降比較的一定の伸びを見せており、2022年度第4四半期には0.56とピークに達している。これにより、資産の効率的な活用が進んでいることが示唆されるが、2023年度第4四半期以降にはやや低下しており、資産効率の持続的な向上には注意が必要である。特に2024年度以降は、0.43から0.49の範囲で推移し、変動がみられる。
総資産利益率（ROA）は、全期間を通じてマイナスの状態が続き、2020年度から2023年度にかけて大きな改善を見せていない。2023年度の値は-1.62％から-7.56％と低迷し、資産を生産的に活用できていない現状が確認できる。特に2024年度以降は-6.89％と比較的安定して低い水準にあるため、収益性向上のための経営戦略改善が求められる。
当期純利益率の分解
Boeing Co.、純利益率の分解(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 利益率の推移と傾向
- 2020年の第四半期において、EBITマージン率と純利益率はそれぞれマイナスで推移しており、収益性は低調な状態であった。2021年に入り、両指標は改善し、特に2021年の後半にはEBITマージン率と純利益率がプラス圏に達している。これは、企業の収益効率が回復傾向にあったことを示す。しかし、2022年以降は再びマイナスに転じており、その後もマイナス幅が拡大または縮小を繰り返す動きが見られる。2023年後半からはEBITマージンと純利益率の両方がマイナスに落ち込み、収益性の改善が一時的には見られなくなる傾向が強まっている。特に2024年12月期以降は大きな赤字を記録し、企業の収益性の脆弱さが示されている。
- 財務負担と利益率の関係性
-
利息負担率のデータは欠損値や変動が多く、具体的な推移の把握は困難であるが、2024年第三四半期にはマイナス値が記録されており、利息負担の減少または財務コストの改善を示唆している可能性がある。
税負担率の情報は提供されていないため、税負担の状況については判断できないが、利益率の悪化との関連性については今後の詳細分析が必要である。
全体として、収益性の改善と財務コストの軽減が同時に進行していない点から、収益ギャップやコスト構造の問題が継続している可能性があると考えられる。
- 総合的な見解
- 概ね、期間を通じて企業の収益性は変動しており、2021年に一時的な回復を見せたものの、その後は再び収益指標の悪化に向かっていることが示されている。特に2024年のデータにおいては、経営環境や市場の変動、あるいはコスト構造の難しさを反映し、赤字の拡大傾向が伺える。今後の収益性改善には、収益構造の見直しやコスト管理の強化、さらには財務戦略の最適化が求められると予測される。